藍色飛鳥 追問

2019-05-15 14:49

沒有收入，只填了管理費用和財務(wù)費用可以嗎

鄒老師 解答

2019-05-15 14:55

你好，如果只是發(fā)生了管理費用和財務(wù)費用，就只需要填寫成本費用明細表，期間費用明細表的

藍色飛鳥 追問

2019-05-15 15:27

老師，你好！我們公司是2018年2月成立的，2018年的國稅年報資產(chǎn)負債表只填寫期末余額就行了吧？年初余額不需要填寫吧？

鄒老師 解答

2019-05-15 15:30

你好，這種情況年初余額是0就是了

藍色飛鳥 追問

2019-05-15 15:39

填寫的企業(yè)基礎(chǔ)信息表中的資產(chǎn)總額的數(shù)字填寫在資產(chǎn)負債表中貨幣資金中可以嗎？

鄒老師 解答

2019-05-15 15:40

你好，不是貨幣資金
資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=（季度期初+季度期末）/2

藍色飛鳥 追問

2019-05-15 16:10

資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)合計期末數(shù)就是年報基礎(chǔ)信息表中的資產(chǎn)總額吧

鄒老師 解答

2019-05-15 16:10

你好，年報基礎(chǔ)信息表中的資產(chǎn)總額不是期末數(shù)，而是
資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=（季度期初+季度期末）/2

藍色飛鳥 追問

2019-05-15 16:21

資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)合計期末數(shù)是2018年12月的資產(chǎn)總額

鄒老師 解答

2019-05-15 16:22

你好，這個只是2018年12月31日的一個期末余額
而年報基礎(chǔ)信息表中的資產(chǎn)總額不是期末數(shù)，而是這樣計算而來的
資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=（季度期初+季度期末）/2