不吃魚的貓 追問

2019-05-15 08:16

當(dāng)時(shí)應(yīng)該沒有計(jì)提工資，我發(fā)現(xiàn)該企業(yè)都是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放。

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 08:16

那如果是銷售部使用資產(chǎn)呢？

鄒老師 解答

2019-05-15 08:18

你好，銷售部門的也是通過以前年度損益調(diào)整科目核算
需要補(bǔ)計(jì)提，然后支付
借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)付職工薪酬
借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款等科目

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 08:18

再有就是計(jì)入以前年度損益調(diào)整后，我是否還需要調(diào)整以前的報(bào)表？如果不想調(diào)整以前的報(bào)表有什么簡單的做法嗎？

鄒老師 解答

2019-05-15 08:19

你好，不調(diào)整之前年度的報(bào)表，只是調(diào)整今年報(bào)表的期末未分配利潤，資產(chǎn)的余額

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 08:20

怎么調(diào)整今年的期末分配利潤？老師能說的詳細(xì)點(diǎn)嗎？

鄒老師 解答

2019-05-15 08:21

你好，根據(jù)上面的調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)付職工薪酬
借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款等科目
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整
通過最后一個(gè)利潤知道需要調(diào)整期末 未分配利潤數(shù)據(jù)

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 08:23

這個(gè)分錄是什么時(shí)候做，本月末就做嗎？

鄒老師 解答

2019-05-15 08:23

你好，調(diào)整當(dāng)月就需要做的

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 08:45

再有就是該公司員工工資比較低，好多都不愿買社保，這樣的話怎么計(jì)發(fā)工資，怎么記賬合適呢？

鄒老師 解答

2019-05-15 08:45

你好，做計(jì)提工資，發(fā)放工資分錄
只是賬面沒有社保體現(xiàn)而已

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 08:58

關(guān)于調(diào)整利潤分錄，我是和計(jì)提發(fā)放時(shí)做？還是把計(jì)提折舊和工資的一起做？

鄒老師 解答

2019-05-15 09:00

你好，計(jì)提折舊，工資需要分別做相應(yīng)賬務(wù)處理
然后再從以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配—未分配利潤

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 09:02

老師是這樣嗎？

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 09:02

鄒老師 解答

2019-05-15 09:03

你好，是的，是這樣做計(jì)提，結(jié)轉(zhuǎn)分錄

不吃魚的貓 追問

2019-05-15 09:04

謝謝

鄒老師 解答

2019-05-15 09:04

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝