雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 19:45

沒(méi)有及時(shí)到賬，1月的社保2月份交了產(chǎn)生了利息

鄒老師 解答

2019-05-14 19:46

你好，那就是滯納金，而不是利息
計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，匯算清繳不得扣除的

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 19:46

那要計(jì)入什么科目呢？

鄒老師 解答

2019-05-14 19:48

你好，通過(guò)營(yíng)業(yè)外支出科目核算

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 19:49

老師，匯算清繳調(diào)整后，企業(yè)彌補(bǔ)虧損表本年度所得額和12月利潤(rùn)表凈利潤(rùn)金額不一樣了，還需要做分錄調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2019-05-14 19:50

你好，調(diào)整之后有導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅嗎？

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 19:52

一個(gè)調(diào)整招待費(fèi)公司不用交。另外一個(gè)公司調(diào)整營(yíng)業(yè)外收入的需要補(bǔ)交稅

鄒老師 解答

2019-05-14 19:53

你好，那就需要做補(bǔ)交所得稅分錄
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 19:54

不交稅的就不用做分錄，對(duì)嗎？

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 19:55

老師，請(qǐng)問(wèn)下做匯算清繳時(shí)，可以把銷(xiāo)售費(fèi)用的金額放在營(yíng)業(yè)成本里面嗎？主要是勞務(wù)收入，做賬時(shí)把費(fèi)用放在了銷(xiāo)售費(fèi)用中?，F(xiàn)在能調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2019-05-14 19:56

你好，是的
是錯(cuò)誤的計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用，本來(lái)應(yīng)當(dāng)計(jì)入成本？

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 19:59

那現(xiàn)在調(diào)整到營(yíng)業(yè)費(fèi)用中可以嗎？

鄒老師 解答

2019-05-14 20:02

你好，是本來(lái)應(yīng)當(dāng)計(jì)入營(yíng)業(yè)成本，錯(cuò)誤的計(jì)入了銷(xiāo)售費(fèi)用嗎？

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 20:34

老師，清算后不用交稅，這張表需要選擇符合條件的小型微利企業(yè)企業(yè)減免所得稅嗎？

鄒老師 解答

2019-05-14 20:36

你好，沒(méi)有應(yīng)納稅額，可以不用 勾選 符合條件的小型微利企業(yè)企業(yè)減免所得稅表格

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 20:38

老師，你能看到這張表格嗎？

鄒老師 解答

2019-05-14 20:39

你好，可以看到這張表格
有減免才需要填寫(xiě)，沒(méi)有減免是不需要填寫(xiě)的

雨菲 追問(wèn)

2019-05-14 20:40

好的

鄒老師 解答

2019-05-14 20:41

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝