柒月 追問

2019-05-14 09:19

好的，還有個(gè)問題想問一下，2018年已經(jīng)確認(rèn)過了應(yīng)收賬款，但是之前沒有做銀行存款帳，2018年底前會計(jì)調(diào)賬，調(diào)整銀行存款賬跟現(xiàn)在余額一樣，但是應(yīng)收賬款調(diào)少了2000萬?，F(xiàn)在我接手，應(yīng)收賬款余額應(yīng)該是2500萬才是正確，現(xiàn)在只有500萬，發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款錯(cuò)誤，我該怎么調(diào)。

小惑老師 解答

2019-05-14 09:25

你的意思是少確認(rèn)了2000萬應(yīng)收賬款

柒月 追問

2019-05-14 09:26

已經(jīng)確認(rèn)過之后是正確的，人為調(diào)少了2000萬

小惑老師 解答

2019-05-14 10:25

那你就按照正確補(bǔ)做應(yīng)收賬款就可以，這個(gè)發(fā)生是哪年的，當(dāng)時(shí)是怎樣少調(diào)的

柒月 追問

2019-05-14 10:51

發(fā)生在18年 分錄怎么做比較合適呢？貸方不能為銀行存款

小惑老師 解答

2019-05-14 12:15

借：應(yīng)收賬款
貸：以前年度損益調(diào)整

柒月 追問

2019-05-14 17:44

這樣就導(dǎo)致利潤分配調(diào)增了是吧？可是未分配利潤實(shí)際就是現(xiàn)在報(bào)表上這么多。

小惑老師 解答

2019-05-14 18:03

借：以前年度損益調(diào)整
貸；利潤分配，這樣利潤就增加了
可是未分配利潤實(shí)際就是現(xiàn)在報(bào)表上這么多？這句話的意思是？