xue xue 追問

2019-05-13 18:05

但是采購(gòu)進(jìn)來的是借庫(kù)存11606.9，進(jìn)項(xiàng)稅1857.1  也就是總成本是13464，在銷售出去之后，直接結(jié)轉(zhuǎn)了成本為借營(yíng)業(yè)成本13464，貸庫(kù)存13464   成本結(jié)轉(zhuǎn)多 了

鄒老師 解答

2019-05-13 18:07

你好，沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本
借；庫(kù)存商品，1857.1 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1857.1

xue xue 追問

2019-05-13 18:08

但是老師，這個(gè)是3月份的帳，我已經(jīng)按照這個(gè)計(jì)算了增值稅并繳納稅額，  我4月份直接沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本??

鄒老師 解答

2019-05-13 18:44

你好，你增值稅并沒有錯(cuò)誤，錯(cuò)誤的是多交結(jié)轉(zhuǎn)了成本，所以就是沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了

xue xue 追問

2019-05-14 09:42

但是老師，那應(yīng)該是3月份的季報(bào)是有問題的么？

鄒老師 解答

2019-05-14 10:00

你好，是的，3月份會(huì)導(dǎo)致成本虛增的

xue xue 追問

2019-05-14 10:02

這個(gè)需要怎么調(diào)整呢？

鄒老師 解答

2019-05-14 10:12

你好，沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本
借；庫(kù)存商品，1857.1 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1857.1

xue xue 追問

2019-05-14 10:24

還有導(dǎo)致的3月份會(huì)導(dǎo)致成本虛增的的問題

鄒老師 解答

2019-05-14 10:39

你好，3月份虛增，你現(xiàn)在調(diào)整 了，就到正常的成本了

xue xue 追問

2019-05-14 10:46

3月份的有意見申報(bào)的季報(bào)虛增的不需要去管么？直接在4月份調(diào)整是嗎老師?

鄒老師 解答

2019-05-14 10:46

你好，是的，之前的不需要更改，在4月份直接做調(diào)整分錄就是了