我是靜靜 追問

2019-05-11 16:20

資產(chǎn)負(fù)債表貨幣起初數(shù)也要調(diào)整？調(diào)整后出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎么辦？調(diào)整后與當(dāng)時(shí)的銀行賬戶存款不符怎么辦？

文老師 解答

2019-05-11 16:25

應(yīng)該來說貨幣資金，不僅僅只有銀行存款，還有庫(kù)存現(xiàn)金

我是靜靜 追問

2019-05-11 16:26

我的意思是調(diào)整后貨幣資金成了負(fù)數(shù)怎么辦？

文老師 解答

2019-05-11 16:59

貨幣資金不應(yīng)該是負(fù)數(shù)的，那您這資金是不是另外有人墊付的，是墊付的話，就需要掛其他應(yīng)付款的

我是靜靜 追問

2019-05-11 17:11

老師，能不能用認(rèn)真看一下我問題？就我的答疑，咱們交流了這么久，沒任何效率！?。。。。。。。。。?！19年報(bào)18年費(fèi)用？此用18年未計(jì)提。 分錄是  借:以前年度損益調(diào)整   貸::銀行存款      此時(shí) 資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系  未分配利潤(rùn) 期初+利潤(rùn)表的本年凈利潤(rùn)≠未分配利潤(rùn) 期末        
然后為了讓報(bào)表勾稽關(guān)系能對(duì)上 需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表貨幣資金和未分配利潤(rùn)的期初數(shù)？   假設(shè)報(bào)銷金額很大   把貨幣資金調(diào)整成了負(fù)數(shù)？   怎么辦

我是靜靜 追問

2019-05-11 17:12

老師，能不能用認(rèn)真看一下我問題？就我的答疑，咱們交流了這么久，沒任何效率?。。。。。。。。。。?！19年報(bào)18年費(fèi)用？此用18年未計(jì)提。 分錄是  借:以前年度損益調(diào)整   貸::銀行存款      此時(shí) 資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系  未分配利潤(rùn) 期初+利潤(rùn)表的本年凈利潤(rùn)≠未分配利潤(rùn) 期末        
然后為了讓報(bào)表勾稽關(guān)系能對(duì)上 需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表貨幣資金和未分配利潤(rùn)的期初數(shù)？   假設(shè)報(bào)銷金額很大   把貨幣資金調(diào)整成了負(fù)數(shù)？   怎么辦   資金沒有人墊付?。?！由公司支付??？？

文老師 解答

2019-05-11 17:54

假如是18年的費(fèi)用19年報(bào)銷，回歸在18年的時(shí)候可以先掛其他應(yīng)付款，因?yàn)椴皇?8年實(shí)際18年支付的，這樣的話，不是調(diào)整貨幣資金了

我是靜靜 追問

2019-05-11 17:58

現(xiàn)在我的實(shí)際情況是，18年沒有掛其他應(yīng)付 ！應(yīng)該怎么處理

我是靜靜 追問

2019-05-11 19:33

老師 能解答一下嗎

文老師 解答

2019-05-11 19:37

你現(xiàn)在調(diào)整，也可以調(diào)整科目期初的其他應(yīng)付款和未分配利潤(rùn)的余額，就是不調(diào)整貨幣資金的余額

我是靜靜 追問

2019-05-11 19:41

可是并沒有做其他應(yīng)付這個(gè)會(huì)計(jì)科目 也可以調(diào)整報(bào)表嗎老師 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)是這樣的 所以可以調(diào)整其他應(yīng)付

文老師 解答

2019-05-11 20:00

您調(diào)整在今年，可以的通過其他應(yīng)付款過渡一下的

我是靜靜 追問

2019-05-11 20:01

明白了 謝謝老師

文老師 解答

2019-05-11 20:05

不客氣，這是我們的職責(zé)所在