靜 追問

2019-05-11 12:00

4月份收到，那這個(gè)月就要交了吧

maize老師 解答

2019-05-11 14:04

是的，這個(gè)申報(bào)的時(shí)候所屬期是4月

靜 追問

2019-05-11 14:20

老師，是不是5月要做計(jì)提印花稅分錄，借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅
6月在做實(shí)際繳稅的分錄？借：應(yīng)交印花稅 貸：銀行存款
您看分錄做的對(duì)不對(duì)，是不是這樣做？
還有資金賬簿印花稅在填寫申報(bào)表時(shí)輸入金額，自動(dòng)算出印花稅金額，50%小規(guī)模在此基礎(chǔ)上在按50%計(jì)算，收到金額20萬，算出應(yīng)交印花稅金額25元，對(duì)嗎？

maize老師 解答

2019-05-11 14:22

你們是小規(guī)模吧，減半之后再減半，20萬*萬分之五*50%*50%

靜 追問

2019-05-11 14:22

嗯，是的，我做的分錄對(duì)嗎？

靜 追問

2019-05-11 14:24

還是說現(xiàn)在只進(jìn)行申報(bào)繳納，6月份在做分錄，借：稅金及附加 25元 貸：銀行存款25元 印花稅不通過應(yīng)交稅費(fèi)科目是嗎？

maize老師 解答

2019-05-11 14:26

老師，是不是5月要做計(jì)提印花稅分錄，借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅
6月在做實(shí)際繳稅的分錄？借：應(yīng)交印花稅 貸：銀行存款
您看分錄做的對(duì)不對(duì)，是不是這樣做？對(duì)，