不提升不罷休 追問

2019-05-11 15:10

匯算清繳那里沒有提供服務(wù)那一欄收入呀，是填在哪里？

小惑老師 解答

2019-05-11 16:10

你是填寫主表嗎？還是哪個表？

不提升不罷休 追問

2019-05-11 16:33

收入明細(xì)表

小惑老師 解答

2019-05-11 16:39

你好，你可以填寫到其他這個欄次

不提升不罷休 追問

2019-05-13 00:30

可是另外一個老師說屬于提供勞務(wù)收入，而且匯算清繳的提供勞務(wù)跟增值稅那里的提供勞務(wù)是不一樣的

小惑老師 解答

2019-05-13 00:32

你好，你的意思是說提供勞務(wù)在增值稅申報表和匯算清繳表表達(dá)不一樣的意思嗎？

不提升不罷休 追問

2019-05-13 00:34

是的，就是說這里的勞務(wù)不同于增值稅的應(yīng)稅勞務(wù)這個概念
因為企業(yè)所得稅申報的收入明細(xì)表只有銷售商品，提供勞務(wù)，讓渡資產(chǎn)使用權(quán)這些收入類型
顯然中介不是銷售商品，也不是讓渡資產(chǎn)使用權(quán)，而是提供中介服務(wù)，屬于企業(yè)所得稅的勞務(wù)收入這樣子

小惑老師 解答

2019-05-13 07:30

填報納稅人根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入，以及根據(jù)稅收規(guī)定確認(rèn)的視同銷售收入。應(yīng)該這樣說更貼切些