你好！我想了解一下，我這邊是做服裝加工，包工包料，2018年10月份接了一個(gè)54萬(wàn)元訂單，價(jià)格含稅16點(diǎn)!談好今年4月份交貨，我們也不怎么懂稅收這塊，今年降稅，我們沒(méi)有備案，現(xiàn)在客戶讓我們開16點(diǎn)稅票給他，稅務(wù)局不給開，如果開13點(diǎn)稅票給客戶，那客戶就要把那三個(gè)點(diǎn)的稅點(diǎn)退給他，你幫我核算一下這三個(gè)點(diǎn)要退多少錢給他？

答： 如果按16%核算：不含稅價(jià)54/1.16=46.55 銷項(xiàng)稅46.55×16%=7.45 進(jìn)價(jià)假設(shè)為40萬(wàn)不含稅，進(jìn)項(xiàng)稅為40×16%=6.4 應(yīng)交增值稅7.45-6.4=1.05 如果按13%稅率，銷項(xiàng)稅為46.55×13%=6.05 進(jìn)項(xiàng)稅40×13%=5.2 應(yīng)交增值稅=6.05-5.2=0.85 你實(shí)際少交了1.05-0.85=0.2也就是2000塊錢。因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅也少了。

老師好！我想了解一下，我這邊是做服裝加工，包工包料，2018年10月份接了一個(gè)54萬(wàn)元訂單，價(jià)格含稅16點(diǎn)!談好今年4月份交貨，我們也不怎么懂稅收這塊，今年降稅，我們沒(méi)有備案，現(xiàn)在客戶讓我們開16點(diǎn)稅票給他，稅務(wù)局不給開，如果開13點(diǎn)稅票給客戶，那客戶就要把那三個(gè)點(diǎn)的稅點(diǎn)退給他，你幫我核算一下這三個(gè)點(diǎn)要退多少錢給他？

答： 你的54萬(wàn)是你當(dāng)時(shí)算上16%稅率的含稅金額是不是，那么當(dāng)時(shí)你的不含稅金額是54/1.16=46.55 稅額是46.55*16%=7.45 現(xiàn)在是按13%個(gè)點(diǎn)開票那你去稅局代開應(yīng)該是 46.55*（1+13%）=52.60 稅額是46.55*13%=6.05 那么你要退的3%的稅額應(yīng)該就是7.45-6.05=1.4或者說(shuō)這么算46.55*3%=1.4

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司是食品加工廠，我們給客戶產(chǎn)品報(bào)價(jià)是不含稅，如果客戶要來(lái)開票我們給他他加稅點(diǎn)是按票面的那個(gè)點(diǎn)來(lái)收嗎？16個(gè)點(diǎn)就收16個(gè)稅點(diǎn)嗎？

答： 一般情況下時(shí)的，但是還是增加一部分附加稅費(fèi)沒(méi)法在票面上反映