陳艷 追問

2019-05-10 16:30

哈哈，老師，還是剛才那個問題

maize老師 解答

2019-05-10 16:32

你是打算改之前申報表么，那之前預繳企業(yè)所得稅申報表需要改，增值稅不用改

陳艷 追問

2019-05-10 16:36

老師，如果我不改的話，就是這樣報會有錯嗎？報錯了系統(tǒng)會查錯，以后還能修改嗎？

maize老師 解答

2019-05-10 16:40

報錯了系統(tǒng)會查錯，這個查啥錯誤

陳艷 追問

2019-05-10 16:43

老師，都計提了，但是又沒轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里，這樣應交稅費科目里也有數(shù)字了，這樣對不對?這是別人做的賬！

maize老師 解答

2019-05-10 16:48

那你這個沖回借應交稅費 貸利潤分配未分配利潤

陳艷 追問

2019-05-10 16:51

這筆分錄在今年的賬上沖嗎？

maize老師 解答

2019-05-10 16:51

是的，現(xiàn)在沖回，在今年賬上

陳艷 追問

2019-05-10 16:59

老師，拿到繳納企業(yè)所得稅完稅憑證怎么做分錄？

maize老師 解答

2019-05-10 17:07

計提稅款時借：以前年度損益調(diào)整貸：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
同時調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補交稅款時
  借：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

陳艷 追問

2019-05-10 17:24

老師，我是小規(guī)模納稅人

maize老師 解答

2019-05-10 17:28

那就做借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費-應交所得稅， 補交稅款時
  借：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款