青 追問(wèn)

2019-05-10 15:50

360多

青 追問(wèn)

2019-05-10 15:50

18的利潤(rùn)表不用填稅收滯納金了嗎

青 追問(wèn)

2019-05-10 15:51

到時(shí)候19年的利潤(rùn)表要把18年的稅收滯納金加進(jìn)去嗎

姜老師 解答

2019-05-10 15:53

不用加進(jìn)去。19年做匯算的時(shí)候也不用做調(diào)整。金額小稅務(wù)局也不會(huì)讓 調(diào)整讓繳納所得稅的。

青 追問(wèn)

2019-05-10 15:59

360多確定可以不調(diào)整18年的利潤(rùn)嗎

姜老師 解答

2019-05-10 16:04

可以不用調(diào)整。我記得有個(gè)老師交過(guò)這樣的課程。記不得是哪個(gè)了。

青 追問(wèn)

2019-05-10 16:05

老師，19年第一季度繳納的城建稅為-77.8，這種是怎么做分錄啊，說(shuō)是什么減辦征收，退回多交的稅，可是銀行都沒(méi)有退回錢的記錄啊

姜老師 解答

2019-05-10 16:07

沒(méi)有退錢的記錄，你可以聯(lián)系稅務(wù)局去辦理退稅手續(xù)。然后再做賬務(wù)處理。

青 追問(wèn)

2019-05-10 16:20

是4月17號(hào)申報(bào)的

青 追問(wèn)

2019-05-10 16:20

如果銀行退款了，怎么做這筆分錄

姜老師 解答

2019-05-10 16:27

銀行退款借：銀行  貸：營(yíng)業(yè)外收入。你應(yīng)該先補(bǔ)提城市建設(shè)維護(hù)稅。借:稅金及附加  貸：應(yīng)交稅費(fèi)。根據(jù)這和報(bào)表可以做借：稅金及附加   -77.8  貸：應(yīng)交稅費(fèi)  -77.8。

青 追問(wèn)

2019-05-10 16:33

在4月份補(bǔ)計(jì)提城建稅嗎，借，稅金附加
77.8，貸應(yīng)交稅費(fèi)，，這樣是嗎

姜老師 解答

2019-05-10 17:56

是的。是這樣的。

青 追問(wèn)

2019-05-10 18:21

先補(bǔ)計(jì)提分錄，然后再做同樣的分錄，數(shù)字為負(fù)，是吧

姜老師 解答

2019-05-10 18:24

是的。。。。。。。。

青 追問(wèn)

2019-05-10 18:55

老師，2月計(jì)提本月工資40000，3月份做發(fā)放2月工資分錄計(jì)提本月分錄40000，現(xiàn)在四月報(bào)稅工資20000，上月多計(jì)提的20000工資怎么辦

姜老師 解答

2019-05-10 19:09

多計(jì)提的20000元不用申報(bào)個(gè)稅，根據(jù)實(shí)際發(fā)放申報(bào)。

姜老師 解答

2019-05-10 19:09

多計(jì)提的部分可以做計(jì)提時(shí)的相同分錄，金額為負(fù)數(shù)沖回。

青 追問(wèn)

2019-05-10 19:15

在4月份做這筆分錄是吧，可以這樣做嗎？可是第一季度的報(bào)表上交了，現(xiàn)在在4月份沖回可以嗎

姜老師 解答

2019-05-10 19:37

4月份沖回可以。