庫 追問

2019-05-10 11:52

還有就是不知道所得稅匯算清繳時(shí)開辦費(fèi)怎么填寫，填寫哪個(gè)表格里，比如開辦費(fèi)50萬，那么都需要填寫哪個(gè)表，費(fèi)用表怎么填，賬載金額是50萬，稅收金額也填50萬嗎？調(diào)增表怎么填？老師新手不懂謝謝麻煩了

吳少琴老師 解答

2019-05-10 11:55

明細(xì)的話，你要看當(dāng)時(shí)開辦費(fèi)是什么明細(xì)，比如你是買辦公用品的 就在管理費(fèi)用的辦公費(fèi)里面填列，除了廣告費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)其他的一般都是賬載金額等于稅收金額

庫 追問

2019-05-10 11:58

也就是說我要把開辦費(fèi)下面的明細(xì)列出來，然后除了業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告費(fèi)剩下的賬載金額和稅收金額填寫金額一致，但是我沒有收入廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)是不是就不能扣除了，謝謝

吳少琴老師 解答

2019-05-10 12:01

是的，按明細(xì)來填，沒有收入不能扣

庫 追問

2019-05-10 12:16

調(diào)整明細(xì)怎么填開辦費(fèi)？謝謝

吳少琴老師 解答

2019-05-10 12:58

你看開辦費(fèi)的明細(xì)填，你辦公的填到費(fèi)用明細(xì)表 管理費(fèi)用 ，辦公費(fèi)那一欄

庫 追問

2019-05-10 14:16

老師好我的業(yè)務(wù)招待費(fèi)籌建期沒收入能按實(shí)際發(fā)生數(shù)60%扣除嗎

庫 追問

2019-05-10 14:16

老師好我的業(yè)務(wù)招待費(fèi)籌建期沒收入能按實(shí)際發(fā)生數(shù)60%扣除嗎

庫 追問

2019-05-10 14:48

請(qǐng)問老師你說的那個(gè)最新規(guī)定籌建期開辦費(fèi)允許計(jì)入當(dāng)期損益扣除是最新哪個(gè)文件幾號(hào)文件，還有就是在網(wǎng)上看的有說籌建期開辦費(fèi)不能在籌建期扣除要調(diào)增，等有經(jīng)營了年度在允許扣除！謝謝

吳少琴老師 解答

2019-05-10 18:31

沒收入不能扣除，你當(dāng)年沒營業(yè)的話，開辦費(fèi)就掛在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)科目的，等你后期有經(jīng)營再扣除