嘟嘟 追問

2019-05-10 08:49

免交增值稅還用計提嗎   下月繳納時還用做分錄嗎

bamboo老師 解答

2019-05-10 08:50

免交增值稅還用計提 季末確定不用繳納的時候轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

嘟嘟 追問

2019-05-10 08:59

不好意思 老師  沒明白  怎么做分錄呢

bamboo老師 解答

2019-05-10 09:00

免增值稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入

嘟嘟 追問

2019-05-10 09:04

計提：借：應(yīng)交稅費―應(yīng)交增值稅―轉(zhuǎn)出未交增值稅142.72
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅142.72
下月繳納：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅142.72
貸：營業(yè)外收入142.72 
是這樣嗎  老師

bamboo老師 解答

2019-05-10 09:05

您不超過30萬不要交增值稅的話 就寫我上面那筆分錄就好了

嘟嘟 追問

2019-05-10 09:06

不用計提了？

bamboo老師 解答

2019-05-10 09:08

開票時候
借：應(yīng)收賬款 4757.28+142.72=4900
貸：主營業(yè)務(wù)收入 4757.28
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 142.72
季末不交增值稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅  142.72 
貸：營業(yè)外收入  142.72
這樣就好了

嘟嘟 追問

2019-05-10 09:08

當(dāng)月做：借：應(yīng)收賬款4900
貸：主營業(yè)務(wù)收入 4757.28
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 142.72
下月做：借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅142.72
貸：營業(yè)外收入―補貼收入142.72

bamboo老師 解答

2019-05-10 09:09

對的 就這樣就可以了

嘟嘟 追問

2019-05-10 09:10

謝謝老師  再問一下老師  摘要寫什么

bamboo老師 解答

2019-05-10 09:10

摘要寫免征增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

嘟嘟 追問

2019-05-10 09:11

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-05-10 09:12

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

嘟嘟 追問

2019-05-10 09:20

不好意思  老師  營業(yè)外收入到底是當(dāng)期確認還是下月確認

bamboo老師 解答

2019-05-10 09:21

如果您季度不想交所得稅的話 那就下季度申報后確認