原來的我 追問

2019-05-10 08:45

老師，有幾筆帳我想問一下這么做對不對，本月銷項(xiàng)稅額5萬，減免稅額480，進(jìn)項(xiàng)稅額21，月末我是不是帳務(wù)處理1.借，應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅49499無，貸應(yīng)交稅金－未交增值稅49499，這樣對不對

郭老師 解答

2019-05-10 09:13

減免480不能抵扣，不交稅不能抵扣
你寫的分錄不對，這個(gè)是需要交稅做的

原來的我 追問

2019-05-10 09:14

減免480是金稅盤280和維護(hù)費(fèi)200

原來的我 追問

2019-05-10 09:17

購金稅盤及服務(wù)費(fèi)借管理費(fèi)用480，貸銀行存款480，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）480，貸管理費(fèi)用480

郭老師 解答

2019-05-10 09:23

不交稅不能抵扣，你進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的

原來的我 追問

2019-05-10 09:25

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)5萬呀

原來的我 追問

2019-05-10 09:26

進(jìn)項(xiàng)稅額只有21元，減免480

原來的我 追問

2019-05-10 09:27

一般納稅人的帳戶處理沒做過，所以問問老師

郭老師 解答

2019-05-10 09:34

那你借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50000-480-21

原來的我 追問

2019-05-10 09:35

好

郭老師 解答

2019-05-10 09:39

不用客氣的，