桅子 追問

2019-05-09 10:43

我們之前我是計提時借主營業(yè)務(wù)稅金及附加，貸應(yīng)交稅金-城建稅，貸：其他應(yīng)交款-教育費附加，扣繳的時候，借：應(yīng)交稅金-城建稅，借：其他應(yīng)交款-教育費附加，貸：銀行存款

桅子 追問

2019-05-09 10:49

代記賬公司年結(jié)的，我們軟件是月結(jié)的

文文老師 解答

2019-05-09 10:54

代賬公司的分錄呢，也麻煩寫寫

桅子 追問

2019-05-09 10:57

借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加-城建稅。主營業(yè)務(wù)稅金-教育費附加，貸：銀行存款

文文老師 解答

2019-05-09 11:18

你是按權(quán)責發(fā)生制，代賬公司按收付實現(xiàn)制
存在時間上的差異。實際繳納時，該差異就會消失。

桅子 追問

2019-05-09 11:43

代賬公司年結(jié)的。我們月結(jié)

文文老師 解答

2019-05-09 11:56

代賬公司是不規(guī)范的，應(yīng)該按規(guī)范的來處理。

桅子 追問

2019-05-09 12:16

那按照我們那樣記賬可以是嗎？

文文老師 解答

2019-05-09 12:22

你的記賬方式才是規(guī)范的。

桅子 追問

2019-05-09 13:00

嗯嗯。好的老師。

文文老師 解答

2019-05-09 14:11

好的，祝您工作順利。