老師，我發(fā)現(xiàn)2018年6月有兩比業(yè)務(wù)是購(gòu)買洗衣機(jī)、冰箱、空調(diào)的，取得了專票，當(dāng)時(shí)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅。 1.洗衣機(jī)、冰箱進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣吧？ 2.增值稅要轉(zhuǎn)出，在哪個(gè)月轉(zhuǎn)出？ 3.增值稅和企業(yè)所得稅怎么調(diào)？ 4.當(dāng)時(shí)這些都列入了固定資產(chǎn)計(jì)提折舊了，固定資產(chǎn)賬怎么調(diào)整？ 5.辦公室用空調(diào)可以抵扣吧？

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2019-05-08 18:11

如果作為你們的固定資產(chǎn)是可以抵扣的

半夏微涼追問

2019-05-09 09:10

可是不是說(shuō)用于職工福利是不能抵扣的嗎？作為固定資產(chǎn)又是哪條政策上有說(shuō)

半夏微涼追問

2019-05-09 09:12

關(guān)鍵這洗衣機(jī)，冰箱不是公司經(jīng)營(yíng)要用的，是放到宿舍廚房了

樸老師解答

2019-05-09 10:10

那就計(jì)入福利就可以了，然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

半夏微涼追問

2019-05-09 11:24

那么問題來(lái)了，2018年的賬2019年才發(fā)現(xiàn)問題
1.增值稅要轉(zhuǎn)出，在哪個(gè)月轉(zhuǎn)出？
2.增值稅和企業(yè)所得稅怎么調(diào)？
3.當(dāng)時(shí)這些都列入了固定資產(chǎn)計(jì)提折舊了，固定資產(chǎn)賬怎么調(diào)整？
4.2018年年終匯算清繳怎么弄

樸老師解答

2019-05-09 11:37

在調(diào)增的當(dāng)月轉(zhuǎn)出就可以了

半夏微涼追問

2019-05-09 15:03

老師，這個(gè)做轉(zhuǎn)出是不是哪個(gè)月都可以，只影響增值稅，不影響所得稅，跟2018年年報(bào)沒關(guān)系？

樸老師解答

2019-05-09 17:52

你要通過以前年度損益調(diào)整才可以的