suki 追問

2019-05-08 17:20

老師，看了其他貨幣資金的定義，不太符合這個(gè)科目

QQ老師 解答

2019-05-08 19:47

你好。對(duì)比較符合的了，

suki 追問

2019-05-09 10:59

老師，我比對(duì)了一下，其它貨幣資金的明細(xì)沒有一個(gè)符合的，還有其它科目嗎？
其他貨幣資金是指企業(yè)除現(xiàn)金、銀行存款以外的其他各種貨幣資金。包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用卡保證金存款以及存出投資款等。
（1)外埠存款是企業(yè)到外地進(jìn)行臨時(shí)零星采購時(shí)，匯往采購地銀行開立采購專戶款項(xiàng)；
(2)銀行匯票存款是企業(yè)為取得銀行匯票按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng)；
(3) 銀行本票存款是企業(yè)為取得銀行本票按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng)；
(4)信用卡存款是企業(yè)為取得信用卡按照規(guī)定存入銀行的款項(xiàng)；
(5)信用證保證金存款是企業(yè)存入銀行作為信用證保證金專戶的款項(xiàng)；
(6) 存出投資款是指企業(yè)已經(jīng)存入證券公司但尚未進(jìn)行投資的貨幣資金。

QQ老師 解答

2019-05-09 12:31

你好！這些錢你們不可以自行支配所以不可以在銀行存款科目下核算，只可以放在其他貨幣資金