阡陌紅塵。 追問

2019-05-08 14:22

這張發(fā)票如圖這樣填憑證正確嗎？

蔣飛老師 解答

2019-05-08 14:57

你好！

對的，很專業(yè)

阡陌紅塵。 追問

2019-05-08 15:01

發(fā)票備注欄:差額征稅是什么意思？

阡陌紅塵。 追問

2019-05-08 15:01

還有福利費不用計提嗎？

蔣飛老師 解答

2019-05-08 15:11

可以不用計提的，報銷時直接做上面的分錄就可以了

蔣飛老師 解答

2019-05-08 15:12

發(fā)票備注欄:差額征稅是什么意思？
……對你們沒有影響的，可以不用管的

阡陌紅塵。 追問

2019-05-08 17:38

這兩個分錄哪個對？應該是第一個對吧

蔣飛老師 解答

2019-05-08 17:48

你好！
借：管理費用-社保（公司部分）
其他應付款（個人部分）
貸：庫存現金（或銀行存款）

阡陌紅塵。 追問

2019-05-08 18:07

我不同月份賬上就這么做的分錄，怎么調整，

蔣飛老師 解答

2019-05-08 19:03

以前的不用調整，以后做賬改過來就可以了

阡陌紅塵。 追問

2019-05-08 19:08

不調整不影響科目余額嘛？

阡陌紅塵。 追問

2019-05-08 19:10

支付時借方應該是應付職工薪酬啊，計提是是管理費用，你寫的為什么支付時借管理費用？

蔣飛老師 解答

2019-05-08 19:12

社保是企業(yè)的費用開支當然就記入費用了

蔣飛老師 解答

2019-05-08 19:13

以前如果有借方余額，
可以做分錄
借：管理費用-社保費
貸：應付職工薪酬

阡陌紅塵。 追問

2019-05-09 12:22

那我做錯的分錄用不用改成正確的，借方一直沒有余額

阡陌紅塵。 追問

2019-05-09 12:24

不是計提的時候借管理費用嘛，所以支付時就得借應付職工薪酬

蔣飛老師 解答

2019-05-09 12:45

以前如果有借方余額，
可以做分錄
借：管理費用-社保費
貸：應付職工薪酬

阡陌紅塵。 追問

2019-05-09 12:46

沒有借方余額就不用更改了嗎

蔣飛老師 解答

2019-05-09 12:49

你好！

是的。

阡陌紅塵。 追問

2019-05-09 12:49

就是科目記錯了也沒有影響嗎？

蔣飛老師 解答

2019-05-09 13:04

記入什么科目了呢？

阡陌紅塵。 追問

2019-05-09 13:29

記成這樣了

蔣飛老師 解答

2019-05-09 13:36

應付職工薪酬科目，沒有余額就不用調整了