好巧不巧 追問

2019-05-09 16:09

老師，銀行存款期初數(shù)也要調(diào)的嗎？比如以前年度損益調(diào)整數(shù)據(jù)是2000，未分配利潤期初數(shù)就要加2000這個數(shù)據(jù)嗎？是這樣調(diào)嗎

好巧不巧 追問

2019-05-09 16:10

2018年12月份也有以前年度的土地款入賬，但是我沒有調(diào)報表

文文老師 解答

2019-05-09 16:13

你的調(diào)整分錄是如何做的。另外以前年度損益調(diào)整是過渡科目，余額應(yīng)為0

好巧不巧 追問

2019-05-09 16:16

2018年12月借：銀行存款貸：以前年度損益調(diào)整

文文老師 解答

2019-05-09 16:21

該土地款需要在18年做為征稅收入補(bǔ)所得稅

好巧不巧 追問

2019-05-09 16:23

虧損，2019年1月補(bǔ)交了其他稅

文文老師 解答

2019-05-09 21:31

好的，接著前面的問題回復(fù)：19年資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)，在銀行存款與未分配利潤都要減少2000元