bamboo老師 解答

2019-05-08 11:16

借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

陽光 追問

2019-05-08 11:21

之前預提時：借：管理費用——工資   貸：應付職工薪酬——工資    發(fā)放時：借：應付職工薪酬——工資     貸：銀行存款，現(xiàn)在要按老師您上面的分錄進行補提是嗎

bamboo老師 解答

2019-05-08 11:26

是的 現(xiàn)在要按上面的分錄進行補計提

陽光 追問

2019-05-08 15:26

我的個稅已經(jīng)按實際的金額進行申報了，還需要以前年度調(diào)整嗎

bamboo老師 解答

2019-05-08 15:28

您賬上沒有計提啊 當然需要補計提了

陽光 追問

2019-05-08 15:28

12月預提了，1月實際發(fā)放了，2月進行個稅申報是按1月實際發(fā)放的金額申報的

bamboo老師 解答

2019-05-08 15:30

那您不是12月計提的不夠么

陽光 追問

2019-05-08 15:42

是的

bamboo老師 解答

2019-05-08 15:43

那您現(xiàn)在不不計提的話 準備怎么弄呢

陽光 追問

2019-05-08 15:46

現(xiàn)在計提了，涉及到銀行存款科目，現(xiàn)在余額對不上了，借：以前年度損益調(diào)整
貸：應付職工薪酬——工資
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整，還是這樣調(diào)呢？

bamboo老師 解答

2019-05-08 15:50

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應付職工薪酬——工資

借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
那您工資已經(jīng)發(fā)放了 就不需要寫那筆分錄了啊

陽光 追問

2019-05-08 15:55

已經(jīng)發(fā)了

bamboo老師 解答

2019-05-08 16:01

那不需要寫銀行存款的分錄

陽光 追問

2019-05-08 16:03

年度企業(yè)所得稅都已經(jīng)報了怎么辦

bamboo老師 解答

2019-05-08 16:04

那您可以去稅務申請撤銷 然后再填寫