L. 追問

2019-05-08 10:09

一家是超市  一家是賓館   每天都有收入，只是每月沒有達到起征點

L. 追問

2019-05-08 10:10

費用的話也全部都是沒有發(fā)票的  沒法入賬不

江老師 解答

2019-05-08 10:10

這個沒有達到起征點，有收入，這個就是需要有收入、成本的數(shù)據(jù)。

L. 追問

2019-05-08 10:21

這是賓館的三張報表，我填好了  老師你能幫我看看是否合理不？

L. 追問

2019-05-08 10:23

我這算的只是兩個月的， 18.11-18.12

江老師 解答

2019-05-08 10:26

首先利潤表中是虧損2037.37元，在資產(chǎn)負債表未分配利潤數(shù)據(jù)未列示。資產(chǎn)負債表的貨幣資金是326000元，與現(xiàn)金流量表的余額350666.67元有差異，這兩個數(shù)據(jù)必須一致的

L. 追問

2019-05-08 10:37

這個差異要怎么調哦？

江老師 解答

2019-05-08 10:40

你的實際現(xiàn)金是多少？這個肯定是根據(jù)實有現(xiàn)金數(shù)據(jù)填寫資產(chǎn)負債表。這個虧損肯定是利潤表與資產(chǎn)負債表一樣。

L. 追問

2019-05-08 10:51

就是截止12月31日我的實際貨幣資金是只有18769.56，那50萬實際是沒有收到錢   只是工商注冊時填的注冊資金是50萬  我就也這樣填上去了

江老師 解答

2019-05-08 10:52

這個應該是：
借：其他應收款——XX股東500000
貸：實收資本——XX股東500000
屬于實繳的50萬元沒有到位的賬務處理。

L. 追問

2019-05-08 11:35

那這50萬在現(xiàn)金流量表里應該是不用體現(xiàn)的吧

江老師 解答

2019-05-08 11:36

這個沒有收到現(xiàn)金，就不用在現(xiàn)金流量表中體現(xiàn)