青草青 追問

2019-05-08 09:34

主營業(yè)務(wù)成本？

QQ老師 解答

2019-05-08 09:36

你好！這要看你們具體的業(yè)務(wù)涉及的會計(jì)分錄了

青草青 追問

2019-05-08 09:37

就是剛開始，還沒錄呢，我要怎么做？

QQ老師 解答

2019-05-08 09:37

是什么業(yè)務(wù)？你們是什么行業(yè)？

青草青 追問

2019-05-08 09:39

建筑行業(yè)，對方提供的材料等發(fā)票

QQ老師 解答

2019-05-08 11:11

你好！那就計(jì)入工程施工科目

青草青 追問

2019-05-08 11:19

然后后續(xù)的分錄呢？因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模，是不是拿到成本票時(shí)：借，工程施工，貸：其他應(yīng)付款。然后再結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，是這樣嗎？

QQ老師 解答

2019-05-08 11:22

你好！一般是應(yīng)付賬款。

青草青 追問

2019-05-08 11:29

那后面成本和收入之間不是會有差額嗎？那這個(gè)差額后面還是要轉(zhuǎn)給掛靠企業(yè)，那這個(gè)分錄是怎么做？

QQ老師 解答

2019-05-08 11:30

你好！需要對方提供費(fèi)用類發(fā)票報(bào)銷出來

青草青 追問

2019-05-08 11:44

意思就是說支付的和收到對方的票要相等是嗎，那不相當(dāng)于人家做這個(gè)工程都沒利潤了

QQ老師 解答

2019-05-08 12:19

你好，有盈利的話你們要交企業(yè)所得稅。差額部分是以費(fèi)用的形式報(bào)銷出來，與這個(gè)項(xiàng)目就沒有直接關(guān)系了。