糊涂 追問

2019-05-07 15:53

徐老師，你好！
我在去年7月份時候，有一筆營業(yè)外支出，就是壞賬損失收不到的那種
然后當(dāng)時利潤表，一直沒有提現(xiàn)這比營業(yè)外支出。我居然也忘記這回事。今天匯算的人來看我的憑證，才指出來。所以，這個利潤表連環(huán)錯下去。之所以沒有提現(xiàn)出來，是因?yàn)楫?dāng)時我是手工結(jié)轉(zhuǎn)這比到利潤分配去了，所以，系統(tǒng)提取不到這數(shù)據(jù)，現(xiàn)在在想，要不要反過賬來修正，還是等匯算清繳的人做完了匯算，看怎么處理我系統(tǒng)的報表

徐阿富老師 解答

2019-05-07 16:05

你好，可以反結(jié)賬把這筆做上去，也可以等匯算清繳后直接借利潤分配――未分配利潤 借營業(yè)外支出紅字

糊涂 追問

2019-05-07 16:23

我問了軟件公司的人，就是手工結(jié)轉(zhuǎn)這一筆，我不應(yīng)該操作，要反過賬來刪除，重新自動結(jié)轉(zhuǎn)就可以了
但是我覺得，應(yīng)該采用第二種方法，等匯算完之后，直接借利潤分配――未分配利潤 借營業(yè)外支出紅字做到本年度即可。。。。要么等他做完了，看看對方有沒有什么建議

另外，就是我們公司往來賬目的科目中，有負(fù)數(shù)余額，匯算人說我把賬做錯了，這怎么可能。我問了軟件公司的人，對方說，這個軟件是這樣的，是舊版本的數(shù)據(jù)環(huán)境引起的，再加上，我們公司這個軟件幾年來沒有給服務(wù)費(fèi)，也不升級，都不知道人家已經(jīng)升級好多個新版本了。讓我感覺很郁悶！

再一個問題就是，關(guān)于外賬計提工資問題，是不是當(dāng)月計提當(dāng)月才合理？因?yàn)槲以趯W(xué)習(xí)的時候，我是記得說，工資的計提，比如，我在做8月外賬的時候，發(fā)放7月工資，同時計提8月工資，這個沒有問題吧。但是，我公司有出現(xiàn)過，假如我做8月外賬的時候，當(dāng)月月末就發(fā)8月工資了，我就同時把9月工資計提了，這樣操作，是不是錯了？有老師說過，其實(shí)也不是錯，到時下月沖平就可以了。我想知道，到底哪種方法更加規(guī)范，請老師指點(diǎn)一下

徐阿富老師 解答

2019-05-07 18:40

1.等他做完了，看看對方有沒有什么建議，這個可以的  2有負(fù)數(shù)余額，匯算人說我把賬做錯了，不一定是錯的，主要是企業(yè)設(shè)立了內(nèi)外賬造成的，不過沒有關(guān)系的。3你當(dāng)月計提就好的，不要去考慮什么時候發(fā)放的，比如4月份的應(yīng)發(fā)工資在4月份的賬里計提出來，什么時候發(fā)不管，沒發(fā)前都掛在應(yīng)付職工薪酬賬戶上就好

糊涂 追問

2019-05-07 21:34

徐老師，假設(shè)，我要把無形資產(chǎn)一次性費(fèi)用化，不攤銷，分錄怎么做的

徐阿富老師 解答

2019-05-07 21:37

你好，這個稅法不允許的，借管理費(fèi)用  貸累計攤銷