阿涅 追問(wèn)

2019-05-07 09:54

謝謝老師，麻煩給我一下分錄

bamboo老師 解答

2019-05-07 09:57

借：管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等

阿涅 追問(wèn)

2019-05-07 10:00

老師，（1）我們是小規(guī)模納稅人，也計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額？
（2）借：管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等   
假如我們付了100元的色帶費(fèi)用，這個(gè)分錄借貸不平啊老師

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:01

小規(guī)模納稅人的話
借：管理費(fèi)用
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等

阿涅 追問(wèn)

2019-05-07 10:10

那么老師，做這個(gè)分錄就不可以抵扣銷項(xiàng)稅了呀？

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:13

小規(guī)模納稅人本來(lái)就不可以抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額啊 您前面沒(méi)說(shuō)您是小規(guī)模呀

阿涅 追問(wèn)

2019-05-07 10:14

好的老師，那么小規(guī)模如果是稅控盤維護(hù)也不可以抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:23

小規(guī)模稅控盤維護(hù)費(fèi)可以全額抵扣

阿涅 追問(wèn)

2019-05-07 10:25

老師，（1）那您的意思是小規(guī)模納稅人色帶的費(fèi)用不可以全額抵扣？稅控盤維護(hù)費(fèi)可以抵扣？
（2）稅控盤維護(hù)費(fèi)抵扣的分錄怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-05-07 10:33

小規(guī)模納稅人色帶的費(fèi)用不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸：管理費(fèi)用