可靠的棉花糖 追問(wèn)

2019-05-06 20:35

因?yàn)槲夜居惺杖耄瑢?shí)際招待很少所以小于稅收金額

鄒老師 解答

2019-05-06 20:36

你好，不管招待費(fèi)多少，賬面金額都是會(huì)大于稅收金額的
舉個(gè)極端例子，收入100萬(wàn)，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)1元，那稅收金額=0.6，賬載金額=1，納稅調(diào)增=1-0.6=0.4
業(yè)務(wù)招待費(fèi)任何情況都是賬面大于稅收金額，而不會(huì)出現(xiàn)賬面金額小于稅收金額的

可靠的棉花糖 追問(wèn)

2019-05-06 20:39

老師你好：我剛才提的問(wèn)題是否給予回答謝了！

鄒老師 解答

2019-05-06 20:41

你好，已經(jīng)給予回復(fù)了啊
不管招待費(fèi)多少，賬面金額都是會(huì)大于稅收金額的
舉個(gè)極端例子，收入100萬(wàn)，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)1元，那稅收金額=0.6，賬載金額=1，納稅調(diào)增=1-0.6=0.4
業(yè)務(wù)招待費(fèi)任何情況都是賬面大于稅收金額，而不會(huì)出現(xiàn)賬面金額小于稅收金額的
賬面金額按你賬面發(fā)生金額填寫(xiě)，稅收金額按發(fā)生額60%與收入千分之5兩者較小的金額填寫(xiě)，差額做納稅調(diào)增處理

可靠的棉花糖 追問(wèn)

2019-05-06 20:57

老師你好：我還是沒(méi)理解剛剛問(wèn)題這是我填的表你看看對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-05-06 21:00

你好，不對(duì)
舉個(gè)極端例子，收入100萬(wàn)，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)1元，那稅收金額=0.6，賬載金額=1，納稅調(diào)增=1-0.6=0.4
賬面金額按你賬面發(fā)生金額填寫(xiě)，稅收金額按發(fā)生額60%與收入千分之5兩者較小的金額填寫(xiě)，這里稅收金額按480填寫(xiě)，而不是3173.29，差額320做納稅調(diào)增處理

可靠的棉花糖 追問(wèn)

2019-05-06 21:44

老師：能幫我看一下這兩張表對(duì)嗎？謝謝了

鄒老師 解答

2019-05-06 21:47

你好，我只能根據(jù)你收入，業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生額判斷稅收金額填寫(xiě)錯(cuò)誤了，應(yīng)當(dāng)按480填寫(xiě)稅收金額才是的

可靠的棉花糖 追問(wèn)

2019-05-06 22:21

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-05-07 08:12

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝