18年12月申報(bào)了未開(kāi)票收入,接0.16交了銷項(xiàng)稅,今年4月補(bǔ)開(kāi)了一張稅率0.13的發(fā)票給客戶,因是機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票,無(wú)法收回?怎么處理
腹有詩(shī)書(shū)氣自華c
于2019-05-06 17:20 發(fā)布 ??829次瀏覽
- 送心意
丁老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-05-06 17:45
【一般納稅人的處理】 (一)發(fā)生未開(kāi)票納稅義務(wù)期間,申報(bào)增值稅仍然在“未開(kāi)票收入”欄填列正數(shù)銷售額即可,但需要保留有關(guān)的證據(jù),如合同、收款記錄等,以備日后查證。(保存資料備查非常特別極其重要?。。。?nbsp; (二)如果對(duì)未開(kāi)票收入在日后開(kāi)具發(fā)票,則對(duì)開(kāi)具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開(kāi)票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開(kāi)票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開(kāi)票收入,將差值填列到“開(kāi)票收入”的相應(yīng)欄次。
相關(guān)問(wèn)題討論

【一般納稅人的處理】 (一)發(fā)生未開(kāi)票納稅義務(wù)期間,申報(bào)增值稅仍然在“未開(kāi)票收入”欄填列正數(shù)銷售額即可,但需要保留有關(guān)的證據(jù),如合同、收款記錄等,以備日后查證。(保存資料備查非常特別極其重要?。。。? (二)如果對(duì)未開(kāi)票收入在日后開(kāi)具發(fā)票,則對(duì)開(kāi)具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開(kāi)票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開(kāi)票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開(kāi)票收入,將差值填列到“開(kāi)票收入”的相應(yīng)欄次。
2019-05-06 17:45:21

【一般納稅人的處理】 (一)發(fā)生未開(kāi)票納稅義務(wù)期間,申報(bào)增值稅仍然在“未開(kāi)票收入”欄填列正數(shù)銷售額即可,但需要保留有關(guān)的證據(jù),如合同、收款記錄等,以備日后查證。(保存資料備查非常特別極其重要?。。。? (二)如果對(duì)未開(kāi)票收入在日后開(kāi)具發(fā)票,則對(duì)開(kāi)具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開(kāi)票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開(kāi)票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開(kāi)票收入,將差值填列到“開(kāi)票收入”的相應(yīng)欄次。
2019-05-06 17:45:12

是專票都可以抵扣的, 車輛購(gòu)稅到車管所辦理即可,沒(méi)有專一課程
2017-03-19 13:50:32

幾時(shí)開(kāi)的,你這個(gè)勾選那個(gè)時(shí)間是選擇180天么,
2019-12-24 11:53:41

【一般納稅人的處理】 (一)發(fā)生未開(kāi)票納稅義務(wù)期間,申報(bào)增值稅仍然在“未開(kāi)票收入”欄填列正數(shù)銷售額即可,但需要保留有關(guān)的證據(jù),如合同、收款記錄等,以備日后查證。(保存資料備查非常特別極其重要?。。。? (二)如果對(duì)未開(kāi)票收入在日后開(kāi)具發(fā)票,則對(duì)開(kāi)具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開(kāi)票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開(kāi)票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開(kāi)票收入,將差值填列到“開(kāi)票收入”的相應(yīng)欄次。
2019-05-06 17:45:04
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息
丁老師 解答
2019-05-06 18:19