萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-05-06 17:00

這個(gè)不用計(jì)提嗎？

張艷老師 解答

2019-05-06 17:25

是的，不用計(jì)提的，只計(jì)提公司負(fù)擔(dān)的部分。給您上傳一個(gè)完整的分錄
計(jì)提工資和社保時(shí)(公積金參照社保)
借：管理費(fèi)用等--工資/社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保）
   貸：應(yīng)付職工薪酬--工資/社保
實(shí)際發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬--工資
      貸：其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保）
             應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅
             銀行存款
 繳納社保時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬--社保
        其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保）
        貸：銀行存款

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-05-07 08:48

我上個(gè)月計(jì)提了呢，現(xiàn)在改不了把

張艷老師 解答

2019-05-07 08:51

您上個(gè)月就是按圖片中的分錄，做的計(jì)提的嗎？如果是的話(huà)，是需要調(diào)整該分錄的。是不能計(jì)提個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保金額的。