板栗 追問

2019-05-06 15:44

那就是如果公司是按月申報(bào)增值稅就按月申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，按季度就按季度，是這個(gè)意思嗎

江老師 解答

2019-05-06 15:45

就是說你們的增值稅申報(bào)如果是按月申報(bào)的話，是一般納稅人，那么申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表就是按月進(jìn)行申報(bào)處理。按季度申報(bào)增值稅，就是小規(guī)模納稅人，就是按季度進(jìn)行申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。

板栗 追問

2019-05-06 15:46

好的哦謝謝老師

板栗 追問

2019-05-06 15:46

一般情況下小規(guī)模都是只要每個(gè)月申報(bào)個(gè)稅是嗎

江老師 解答

2019-05-06 15:47

小規(guī)模納人每個(gè)月需要申報(bào)工資的個(gè)稅，其他的是按季度進(jìn)行申報(bào)

板栗 追問

2019-05-06 15:52

那財(cái)務(wù)報(bào)表可以作廢嗎

板栗 追問

2019-05-06 15:52

可以直接刪除嗎

板栗 追問

2019-05-06 15:53

還是要去大廳刪除

江老師 解答

2019-05-06 15:56

在申報(bào)期間可以直接作廢，再進(jìn)行申報(bào)，如果不是本期申報(bào)的，不能刪除，只能在稅務(wù)大廳進(jìn)行更正申報(bào)，更正申報(bào)后稅務(wù)系統(tǒng)也是有兩個(gè)數(shù)據(jù)。一個(gè)是更正前的報(bào)表，一個(gè)是更正后的報(bào)表。

板栗 追問

2019-05-06 16:14

那我具體在電子稅務(wù)局的哪里作廢呢

江老師 解答

2019-05-06 16:16

只能作廢當(dāng)期的申報(bào)表。不能作廢以前的申報(bào)表，就是申報(bào)完后未扣稅的狀態(tài)才能作廢

板栗 追問

2019-05-06 16:25

只能看到可以作廢申報(bào)表，沒有看到作廢財(cái)務(wù)報(bào)表，老師怎么辦呢

江老師 解答

2019-05-06 16:28

在電子稅務(wù)局最上面一行，“申報(bào)表申報(bào)”里面

板栗 追問

2019-05-06 16:40

老師，沒有找到哇

江老師 解答

2019-05-06 16:49

看你的圖，就是“申報(bào)作廢“處理，再進(jìn)行申報(bào)處理。

板栗 追問

2019-05-06 16:51

可是申報(bào)作廢只能查到這個(gè)月申報(bào)的印花稅，增值稅是按季申報(bào)的，但是我這個(gè)月又報(bào)了財(cái)務(wù)報(bào)表，那是要怎么處理呢

江老師 解答

2019-05-06 16:54

這個(gè)只能作廢當(dāng)月的，不能作廢以前月份的，如果是到稅務(wù)局大廳更正申報(bào)才能更正以前月份的。

板栗 追問

2019-05-06 16:56

是昨天報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表，但是這個(gè)月不用申報(bào)增值稅，只需要申報(bào)印花稅和個(gè)稅，那已經(jīng)申報(bào)了的財(cái)務(wù)報(bào)表怎么處理作廢呢

江老師 解答

2019-05-06 16:58

就是“申報(bào)作廢“處理，再進(jìn)行申報(bào)處理。（在圖片的左半邊“申報(bào)作廢“）