常拾 追問

2019-05-06 14:32

老師，請(qǐng)問分錄怎么做呢

小黎老師 解答

2019-05-06 14:36

您好，借：應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建附加 應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 銀行存款  借：稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建附加  借所得稅-個(gè)人所得稅 貸 應(yīng)交個(gè)稅

常拾 追問

2019-05-06 14:37

計(jì)提的分錄呢老師

小黎老師 解答

2019-05-06 14:38

借：稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建附加 借所得稅-個(gè)人所得稅 貸 應(yīng)交個(gè)稅

常拾 追問

2019-05-06 14:49

老師，預(yù)繳增值稅的分錄怎樣寫呢

小黎老師 解答

2019-05-06 14:49

您好，借：應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅

常拾 追問

2019-05-06 14:51

借：應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)  應(yīng)交增值稅  銷項(xiàng)稅嗎老師

小黎老師 解答

2019-05-06 14:52

您好，月末的時(shí)候 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 預(yù)繳增值稅。抱歉上面的敲錯(cuò)了 繳納的時(shí)候 借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 （如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目 ，借應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅）

常拾 追問

2019-05-06 15:01

老師，我不太看明白，怎么成未交的了，是預(yù)繳的增值稅計(jì)提，和預(yù)繳增值稅時(shí)候的分錄

小黎老師 解答

2019-05-06 15:04

您好，預(yù)繳的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 貸銀行存款  月末轉(zhuǎn)到 未交增值稅

常拾 追問

2019-05-06 15:13

老師請(qǐng)問是這樣嗎

小黎老師 解答

2019-05-06 15:16

您好，是的，預(yù)繳的時(shí)候分錄是這樣的

常拾 追問

2019-05-06 15:18

老師，可是是負(fù)數(shù)呀

小黎老師 解答

2019-05-06 15:24

您好，是的呀，是因?yàn)槟氵€沒有做 稅金和附加的科目呀

常拾 追問

2019-05-06 15:30

老師那請(qǐng)問這個(gè)稅金和附加的分錄怎么做呢

小黎老師 解答

2019-05-06 15:31

借：稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建附加 借所得稅-個(gè)人所得稅 貸 應(yīng)交個(gè)稅