?Qin ? 追問

2019-05-06 11:39

老師好！新股東次月匯款私賬，我司不會還款他的, 也入其他應付款科目？

?Qin ? 追問

2019-05-06 11:41

例如：3月公司租金1萬，3月做賬 借：管理費用-租金 貸：銀行存款，4月收新股東費用分攤入賬5千，4月怎么做會計分錄

陳靜老師 解答

2019-05-06 11:45

你好，不會還款就計入實收資本的，4月收新股東費用分攤入賬5千，具體分攤的是什么

?Qin ? 追問

2019-05-06 11:48

但，股東沒有在工商局登記，分攤租金，工資等

陳靜老師 解答

2019-05-06 11:51

你好，那三月的租金  借：預付賬款-租金 貸：銀行存款，4月收新股東費用分攤入賬5千，4月借：管理費用-租金 貸：預付賬款-租金

?Qin ? 追問

2019-05-06 11:58

那就不是債權發(fā)生制了，3月的租金，變了計入4月的費用-租金，不能反映當期的費用

陳靜老師 解答

2019-05-06 12:05

你好，不好意思，剛才看錯了，3月租金還是這樣做3月做賬 借：管理費用-租金 貸：銀行存款    44月收新股東費用分攤入賬5 借：管理費用-工資貸：銀行存款

?Qin ? 追問

2019-05-06 12:09

老師，4月收新股東費用分攤存入銀行5千，借：銀行存款吧？貸：入什么科目

陳靜老師 解答

2019-05-06 12:10

你好，借銀行存款   借：管理費用  紅字

?Qin ? 追問

2019-05-06 12:11

3月公司租金1萬，3月做賬 借：管理費用-租金 1萬 貸：銀行存款 1萬，4月進行費用分攤，收新股東存入銀行5千，借：銀行存款  5千 貸：入什么科目 5千

?Qin ? 追問

2019-05-06 12:12

借：銀行存款 5千 借：管理費用 5千 紅字 明白

陳靜老師 解答

2019-05-06 12:16

你好，是這樣的，聰明，學習愉快。