念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:21

我現(xiàn)在是這樣  之前月份沒有收入  只是結(jié)轉(zhuǎn)損益了  那現(xiàn)在計提稅金是怎么操作  我看結(jié)轉(zhuǎn)成本是軟件可以直接點擊的

鄒老師 解答

2019-05-06 09:28

你好，做計提稅金分錄就是了

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:29

是  關(guān)鍵以前我沒做過  不知道計提稅金的怎么做？

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:30

她們讓我看了個2016的財會文  但是我還是沒懂

鄒老師 解答

2019-05-06 09:47

你好，是計提附加稅嗎？

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 09:49

我不清楚 之前沒做收入只結(jié)轉(zhuǎn)損益  現(xiàn)在做收入了 不知道計提什么？

鄒老師 解答

2019-05-06 10:02

你好，根據(jù)應(yīng)交的稅款金額做相應(yīng)計提分錄就是了

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:03

如果進(jìn)項大于銷項呢？

鄒老師 解答

2019-05-06 10:13

你好，這種情況不需要做繳納增值稅分錄就是了
需要做進(jìn)項，銷項稅額的結(jié)轉(zhuǎn)，差額計入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）核算

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:16

老師 我需要分錄  我現(xiàn)在這一塊特別暈

鄒老師 解答

2019-05-06 10:29

你好
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:37

噢噢  就只有這個  沒有其他的了嗎

鄒老師 解答

2019-05-06 10:53

你好，關(guān)于增值稅進(jìn)項，銷項只需要做這個分錄

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 10:56

那其他稅金怎么計提？

鄒老師 解答

2019-05-06 11:11

你好，比如附加稅
借；稅金及附加         貸；應(yīng)交稅費——附加稅
如果是企業(yè)所得稅
借；所得稅費用，貸；應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 11:13

這些數(shù)據(jù)都怎么來的呢

鄒老師 解答

2019-05-06 11:17

你好，根據(jù)你申報表的應(yīng)納附加稅，企業(yè)所得稅金額而來

念著倒嘛干 追問

2019-05-06 11:31

不是先結(jié)賬 才能申報嗎

鄒老師 解答

2019-05-06 11:38

你好，附加稅根據(jù)增值稅申報表申報
附加稅就可以根據(jù)增值稅金額計提
企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤表計算，先計提了，次月15日之前申報就是了