老師，賬中未交增值稅有三十多萬，資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)也是三十多萬，可這個數(shù)是沒扣除留抵稅的，扣了留抵稅我們應(yīng)該還有一萬的的留抵，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)是應(yīng)該填沒扣除留抵稅的三十多萬，還是扣除留抵稅后的借方一萬多呢？

答： 你是用軟件做賬還是手工帳？當(dāng)初的留底稅你是怎么處理的？是直接做進(jìn)項(xiàng)沒有處理，還是有轉(zhuǎn)到留底稅額中？正常情況，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)中的增值稅就是實(shí)際繳納的金額，如果有留底，是沒有應(yīng)交增值稅的，留底的稅額會填列在其他流動資產(chǎn)中?？茨闶窃趺刺幚碣~的了。

請問附加稅費(fèi)報表中，留抵退稅本期扣除額、當(dāng)期新增可用于扣除的留抵退稅額、上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額、結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額，這幾個是自動的還是手動填的，手動的怎么填，是那些金額，如果本月外銷稅額是10萬，進(jìn)項(xiàng)稅7萬，那留抵稅額是7萬，應(yīng)退稅額是7萬，免抵額是3萬，附加稅報表中，3萬是填在增值稅免抵稅額中是嗎？那留抵退稅本期扣除額是填7萬嗎，這樣是負(fù)數(shù)了？

答： 同學(xué)你好 對的 這個填寫七萬

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

十月份開了一百多萬的票，但是沒有進(jìn)項(xiàng)票，導(dǎo)致十一月份申報的時候產(chǎn)生了十三萬多的增值稅，因?yàn)闆]錢交稅，然后只提交了申報表然后沒有扣款，直到十二月份申報以后，然后利用多余的留底稅額抵扣十一月無法繳納的增值稅，然后十二月繳納了4萬的增值稅，那么其中抵扣的那九萬多增值稅我應(yīng)該怎么調(diào)賬，有具體的分錄嗎？10月份已經(jīng)做了轉(zhuǎn)出未交十三萬多這筆分錄

答： 你好，同學(xué)。 假如你8月銷項(xiàng)20萬，申報了沒有交，那么它是在應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額。9月你進(jìn)項(xiàng)12萬，那么從你8月的銷項(xiàng)里面抵扣了，你的應(yīng)交稅費(fèi)余額是8萬。這個8萬你實(shí)際交了，應(yīng)交稅費(fèi)也就沒有余額了。