╭★╯領(lǐng)國際導(dǎo) 追問

2019-04-28 11:52

那下個月怎么做呢，直接沖賬嗎？

鄒老師 解答

2019-04-28 11:53

你好，這個代開預(yù)交的稅款，下個月有退回嗎？

╭★╯領(lǐng)國際導(dǎo) 追問

2019-04-28 11:54

不退回，可以在下月抵扣

鄒老師 解答

2019-04-28 11:58

你好，不退回就不需要做退稅的分錄
下個月抵扣，只需要做收入，應(yīng)交稅費分錄就是了

╭★╯領(lǐng)國際導(dǎo) 追問

2019-04-28 12:06

那這樣下個月我?guī)ど系膽?yīng)交稅費和我財務(wù)報表上面的應(yīng)交稅費就對不上了呀。下個月需不需要對上月的這張作廢發(fā)票做紅字沖賬啊。如果不沖賬的話，我的主營業(yè)務(wù)收入也是對不上的呀

鄒老師 解答

2019-04-28 12:08

你好，沒有對不上啊
比如代開預(yù)交了500的增值稅，下個月開具發(fā)票需要繳納5000的增值稅，按4500計算補(bǔ)交增值稅就是了
收入就是按你下個月開具發(fā)票的收入確認(rèn)啊，只是 繳納的稅款因為抵扣了500就少交了500而已啊

╭★╯領(lǐng)國際導(dǎo) 追問

2019-04-28 12:19

╭★╯領(lǐng)國際導(dǎo) 追問

2019-04-28 12:20

你看，我這樣做的話，月末應(yīng)交稅費就會多出來這部分差額

鄒老師 解答

2019-04-28 13:53

你好，你需要把第一個分錄刪除（116的這個分錄）

╭★╯領(lǐng)國際導(dǎo) 追問

2019-04-28 13:55

好的，謝謝

鄒老師 解答

2019-04-28 13:58

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝