張艷老師 解答

2019-04-26 16:32

您想用今年發(fā)生的業(yè)務(wù)發(fā)票當(dāng)做去年發(fā)生的，是這個(gè)意思嘛？

張艷老師 解答

2019-04-26 16:32

您想用今年發(fā)生的業(yè)務(wù)發(fā)票當(dāng)做去年發(fā)生的，是這個(gè)意思嘛？

張艷老師 解答

2019-04-26 16:32

您想用今年發(fā)生的業(yè)務(wù)發(fā)票當(dāng)做去年發(fā)生的，是這個(gè)意思嘛？

張艷老師 解答

2019-04-26 16:32

您想用今年發(fā)生的業(yè)務(wù)發(fā)票當(dāng)做去年發(fā)生的，是這個(gè)意思嘛？

張艷老師 解答

2019-04-26 16:32

您想用今年發(fā)生的業(yè)務(wù)發(fā)票當(dāng)做去年發(fā)生的，是這個(gè)意思嘛？

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 16:35

是的

張艷老師 解答

2019-04-26 16:38

這樣的話，是絕對(duì)不可以的，除非是您今年取得的是去年那個(gè)業(yè)務(wù)的發(fā)票，才可以算去年的費(fèi)用發(fā)票。

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 16:43

費(fèi)用發(fā)票，管理費(fèi)用那些去年入賬，今年拿回來(lái)也可以用？？那去年怎么做賬，今年拿回費(fèi)用發(fā)票又怎么做賬呢

張艷老師 解答

2019-04-26 16:45

1、是的，可以的
2、如果去年已經(jīng)做了分錄且金額和今年取得的金額一致的話，就直接將今年去的發(fā)票貼到去年那個(gè)憑證后面就行了。

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 16:57

1.把今年拿回來(lái)的票貼到去年去？？費(fèi)用票？？那去年怎么做賬，今年拿回來(lái)怎么做賬，是管理費(fèi)用-差旅費(fèi)
2.如果是成本票，進(jìn)項(xiàng)票，批發(fā)零售行業(yè)也是把今年1月拿回來(lái)的票貼在去年憑證后面？

張艷老師 解答

2019-04-26 17:02

把今年拿回來(lái)的票貼到去年去？？費(fèi)用票？？那去年怎么做賬，今年拿回來(lái)怎么做賬，是管理費(fèi)用-差旅費(fèi)
1、是的  2、是的  3、直接貼發(fā)票的做法，是在您去年已經(jīng)做分錄的基礎(chǔ)上才有的

如果是成本票，進(jìn)項(xiàng)票，批發(fā)零售行業(yè)也是把今年1月拿回來(lái)的票貼在去年憑證后面？
上面的思路，是基于業(yè)務(wù)是去年發(fā)生的，而且已經(jīng)做過(guò)分錄了，只是沒(méi)有取得發(fā)票。

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 17:31

是去年的成本票，進(jìn)貨發(fā)票。去年的業(yè)務(wù)，已經(jīng)做賬，因?yàn)閷?duì)方公司說(shuō)沒(méi)有發(fā)票開(kāi)了，不給開(kāi)。所以挪到今年1月，就是說(shuō)這張1月收回來(lái)的發(fā)票貼在2018年的憑證后面。然后今年再做賬沖紅去年暫估，做筆正確的，但是后面沒(méi)有發(fā)票

張艷老師 解答

2019-04-26 17:35

1、是去年的成本票，進(jìn)貨發(fā)票。去年的業(yè)務(wù)，已經(jīng)做賬，因?yàn)閷?duì)方公司說(shuō)沒(méi)有發(fā)票開(kāi)了，不給開(kāi)。所以挪到今年1月，就是說(shuō)這張1月收回來(lái)的發(fā)票貼在2018年的憑證后面------如果金額一致的話，不涉及抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的話，就這么干。
2、如果金額與去年的金額不一致，而且還涉及進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的話，就需要先紅沖去年的暫估分錄，然后根據(jù)實(shí)際取得的發(fā)票，重新編制分錄。

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 17:39

1.去年對(duì)應(yīng)這張發(fā)票做的是借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估，那今年取得發(fā)票也就貼在暫估后面，對(duì)嗎？2.如果重新編制分錄，這張發(fā)票貼在今年1月正確分錄的后面嗎？

張艷老師 解答

2019-04-26 17:47

1、如果金額一致的話，不涉及抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的話，就這么干。
2、如果金額與去年的金額不一致，而且還涉及進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的話，就需要先紅沖去年的暫估分錄，然后根據(jù)實(shí)際取得的發(fā)票，重新編制分錄，這個(gè)發(fā)票貼到今年1月正確分錄的后面。

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 17:49

如果金額一致還需要沖紅2018年暫估嗎？還是2019年直接做    借應(yīng)付賬款-暫估      貸現(xiàn)金

張艷老師 解答

2019-04-26 17:51

1、不用沖了，直接貼發(fā)票了
2、等2019年直接做  借應(yīng)付賬款-暫估 貸現(xiàn)金
這些思路說(shuō)實(shí)話有些偷懶了，這點(diǎn)要清楚。
正規(guī)的處理，是要先將暫估分錄沖紅，然后再重新編制分錄的，這點(diǎn)不能忘記了。

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 17:54

去年費(fèi)用票就做：借管理費(fèi)用-差旅費(fèi)   貸其他應(yīng)付款-a公司         今年收到發(fā)票就借其他應(yīng)付款-a公司        貸現(xiàn)金  對(duì)嗎？
如果去年錢(qián)收了，只是沒(méi)開(kāi)發(fā)票呢？怎么做賬

張艷老師 解答

2019-04-26 17:59

去年費(fèi)用票就做：借管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸其他應(yīng)付款-a公司 今年收到發(fā)票就借其他應(yīng)付款-a公司 貸現(xiàn)金 對(duì)嗎？---對(duì)的
如果去年錢(qián)收了，只是沒(méi)開(kāi)發(fā)票呢？---正常做確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄就是了，啥時(shí)候開(kāi)具發(fā)票，啥時(shí)候紅沖當(dāng)時(shí)的分錄，然后再重新編制一遍分錄就是了。

綠泡泡 追問(wèn)

2019-04-26 18:04

是去年費(fèi)用發(fā)票已經(jīng)付款，錢(qián)已付，只是沒(méi)開(kāi)發(fā)票。今年開(kāi)。去年借管理費(fèi)用-差旅費(fèi)    貸銀行存款       今年取得發(fā)票貼去年憑證后面       今年拿回來(lái)發(fā)票當(dāng)月沖紅去年發(fā)票   借管理費(fèi)用差旅費(fèi)  紅字   貸銀行存款  紅字      再做一筆一樣的正數(shù)發(fā)票

張艷老師 解答

2019-04-26 20:15

拿回來(lái)發(fā)票當(dāng)月沖紅去年發(fā)票 借管理費(fèi)用差旅費(fèi) 紅字 貸銀行存款 紅字 再做一筆一樣的正數(shù)發(fā)票-----如果您想這樣做的話，這個(gè)今年取得的發(fā)票是要貼到今年做的正數(shù)分錄后面的。而且紅沖分錄不能直接做借管理費(fèi)用差旅費(fèi) 紅字  借管理費(fèi)用差旅費(fèi) 紅字，而是要使用以前年度損益調(diào)整科目代替管理費(fèi)用科目的。