落雪飛花 追問(wèn)

2019-04-26 11:25

然后呢？所得稅怎么處理

樸老師 解答

2019-04-26 11:26

借：以前年度調(diào)整損益
  貸：累計(jì)折舊

借；利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
  貸：以前年度損益調(diào)整

落雪飛花 追問(wèn)

2019-04-26 11:28

所得稅怎么處理？憑證沒顯示呢

樸老師 解答

2019-04-26 11:30

那不是通過(guò)未分配利潤(rùn)調(diào)整了嗎

落雪飛花 追問(wèn)

2019-04-26 11:31

那我多交的稅呢？

落雪飛花 追問(wèn)

2019-04-26 11:38

？？

樸老師 解答

2019-04-26 11:50

補(bǔ)提折舊：

借：以前年度損益調(diào)整

貸：累計(jì)折舊

調(diào)整應(yīng)交所得稅：

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅

貸：以前年度損益調(diào)整

將“以前年度損益調(diào)整”科目余額轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配：

借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

貸：以前年度損益調(diào)整

落雪飛花 追問(wèn)

2019-04-26 11:56

老師，這個(gè)多交的所得稅，稅務(wù)局是退給我還是沖減18年的所得稅！

樸老師 解答

2019-04-26 14:37

一般是不退直接算預(yù)繳