Debbie 追問

2015-08-17 23:18

7月份的資產負債表和利潤表

Debbie 追問

2015-08-18 09:33

那是不是每期的試算平衡表都要把上期的余額一起算進去呢？

Debbie 追問

2015-08-18 10:10

謝謝老師，7月的試算平衡表和資產負債表改過來了，請幫我看下有沒再錯？還有7月的利潤表沒錯吧

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:14

資產負債表的期末數(shù)應該是累積數(shù)吧，比如填7月的期末數(shù)，應該是1到7月的計算后的余額，而不是單單7月的余額吧？那其年初數(shù)應該是哪個？去年一整年的年末余額還是6月份前的余額？

Debbie 追問

2015-08-18 11:44

公司今年5月才成立，那今年5月后所有資產負債表的“年初余額”是不是都要空著不用填？
還有利潤表的“上期余額”，又該怎么填？

Debbie 追問

2015-08-18 14:27

是不是這樣理解：公司今年5月才成立，那今年5月后到12月做的資產負債表的“年初余額”和利潤表的“本期金額”應該都是空白的不填，對吧？

Debbie 追問

2015-08-18 14:29

打錯，應該是上期金額，不是本期金額

Debbie 追問

2015-08-18 16:18

那么從明年1月開始到12月，每個月所做的資產負債表的“年初余額”和利潤表的“上期期金額”就都是一樣填今年12月的期末余額了，一年的12個月每月都填的同樣那個數(shù)？

Debbie 追問

2015-08-20 20:24

錯了，老師，利潤表的上期金額是變動的

Debbie 追問

2015-08-20 22:20

比如3月份的本年累計是1到3月的累計，4月份的本年累計應該是1到4月的累計，所以本年累計都是變動的吧

趙老師 解答

2015-08-18 07:35

5月份的報表和試算平衡表是對的，7月的試算平衡表沒有將期初余額填進去，所以7月的資產負債表也是不對的。

趙老師 解答

2015-08-18 09:47

是的，試算平衡表修改后資產負債表也同步改下。

趙老師 解答

2015-08-18 11:03

現(xiàn)在對了.

趙老師 解答

2015-08-18 11:28

資產負債表是7月的余額,取時點數(shù),損益表的本年累計才是累積數(shù)

趙老師 解答

2015-08-18 13:30

利潤表有本期金額和本年累計就好了,5月成立的資產負債表沒有年初余額.

趙老師 解答

2015-08-18 15:49

資產負債表年初數(shù)不填,利潤表應該是填本期和本年累計的,上期金額不填.

趙老師 解答

2015-08-20 07:37

是的

趙老師 解答

2015-08-20 20:26

但是利潤表一般人記錄的是本期數(shù)和本年累計