小臣子 追問

2019-04-24 17:56

是的

小臣子 追問

2019-04-24 17:56

要怎么處理呀

陳詩晗老師 解答

2019-04-24 18:09

現(xiàn)在，匯算清繳前沖紅，然后通過以前年度損益調(diào)整，根據(jù)調(diào)整后的金額申報

小臣子 追問

2019-04-24 18:37

我是先開了發(fā)票還沒有做賬進(jìn)去的

陳詩晗老師 解答

2019-04-24 19:40

你18年開了發(fā)票，18年沒做賬進(jìn)去？

小臣子 追問

2019-04-24 20:16

是的，還沒做賬進(jìn)去的，是開了19年的發(fā)票

陳詩晗老師 解答

2019-04-24 21:14

你開了票，增值稅是不能避免的要交納的。你當(dāng)時交了沒
然后如果合同明確約定是１９年的收入，你可以作為預(yù)收 賬款處理，不作為收入處理

小臣子 追問

2019-04-24 21:40

交了，那是是不是要重新開18年的

小臣子 追問

2019-04-24 21:40

那這發(fā)票明年可以用嗎，做2019地稅結(jié)算的時候

陳詩晗老師 解答

2019-04-24 21:52

發(fā)票開具當(dāng)期增值稅是必須要交納的。18年的發(fā)票開具了你沒有 給客戶？
那么19年有可能人家是不會受理 的。

小臣子 追問

2019-04-24 22:01

不是，這是法人自己的房子，所以發(fā)票是自己開給自己，交了房產(chǎn)稅，開的是19年，那18年我是不是要重新開具18年的，然后19的明年可以用嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-24 22:27

那你不能直接把１８年開的部分作為１８年的費用入賬，１９年重新開足金額 作為１９年入賬。