陽光 追問

2019-04-23 15:09

那利息呢

陽光 追問

2019-04-23 15:10

那有沒有可能，借了不用利息的，比如雙方談好，一個(gè)月內(nèi)歸還

小黎老師 解答

2019-04-23 15:10

您好，利息不超過當(dāng)?shù)劂y行利率部分允許稅前扣除，超過部分不允許扣除

陽光 追問

2019-04-23 15:16

那沒有利息可能嗎，還有就是，如果這2家企業(yè)本身有業(yè)務(wù)往來，能發(fā)生借款嗎

小黎老師 解答

2019-04-23 15:17

您好，可以有借款，但是要有具體的協(xié)議，要不會(huì)認(rèn)定為收入。不算利息，稅務(wù)局查賬的時(shí)候要么認(rèn)定為收入，要么給你核定利息

陽光 追問

2019-04-23 15:24

那這樣雙方這樣協(xié)議是不是不成立，還是看稅局核定？

小黎老師 解答

2019-04-23 15:25

您好，有借款協(xié)議就成立了

陽光 追問

2019-04-23 15:37

這樣會(huì)不會(huì)引來不必要的麻煩

小黎老師 解答

2019-04-23 15:38

您好，有借款協(xié)議不會(huì)啊，到期支付利息開具發(fā)票，符合正規(guī)的業(yè)務(wù)處理范圍

陽光 追問

2019-04-23 15:50

那沒有利息呢

小黎老師 解答

2019-04-23 15:51

你好，沒有利息稅務(wù)局核定利息。如果是集團(tuán)內(nèi)調(diào)撥資金可以不用管利息

陽光 追問

2019-04-23 15:54

就是說，你自己協(xié)定的話，最好協(xié)定利息，不然稅局也是要核定？

小黎老師 解答

2019-04-23 15:56

您好，是的。稅務(wù)局會(huì)自己核定

陽光 追問

2019-04-23 16:02

老師  我想問一下  如果我自己做賬   因?yàn)榭蛻舸蚩?nbsp;   我們預(yù)收某一個(gè)客戶700萬左右     這樣子是不是很不正常

陽光 追問

2019-04-23 16:03

我們公司一般的營業(yè)收入才  1千多萬

小黎老師 解答

2019-04-23 16:04

您好，可以有預(yù)收賬款啊？沒什么的，這個(gè)一般工程或者購買材料款定金什么的，都是有可能的

陽光 追問

2019-04-23 16:18

主要是占覺得占銷售收入的一半了

小黎老師 解答

2019-04-23 16:21

您好，那這部分就需要根據(jù)實(shí)際情況確認(rèn)收入了

陽光 追問

2019-04-23 16:35

正常確實(shí)是收入的

小黎老師 解答

2019-04-23 16:50

您好，那就要按照正常來操作啊，否則有涉稅風(fēng)險(xiǎn)