xiaoyan 追問

2019-04-23 15:16

公司不收這個(gè)錢了，是一直掛賬？

鄒老師 解答

2019-04-23 15:17

你好，不收這個(gè)錢，那就不是 代收代付啊
就應(yīng)當(dāng)先計(jì)提，然后繳納才是的

xiaoyan 追問

2019-04-23 15:41

怎么計(jì)提？

鄒老師 解答

2019-04-23 15:42

你好
計(jì)提，借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-社保
繳納，借；應(yīng)付職工薪酬-社保    貸；銀行存款等科目

xiaoyan 追問

2019-04-23 15:52

發(fā)工資時(shí)公司代個(gè)人交的社保費(fèi)要扣掉，但零工資的人扣掉個(gè)人保險(xiǎn)部分就是負(fù)數(shù)了，所以這個(gè)人保險(xiǎn)我能計(jì)入管理費(fèi)用一社保費(fèi)？

鄒老師 解答

2019-04-23 15:57

你好，零工資的人，公司不收這個(gè)錢了，既然不收這個(gè)錢，怎么又會(huì)扣掉呢？

xiaoyan 追問

2019-04-23 16:01

社保費(fèi)不是分成兩個(gè)部分:單位部分和個(gè)人部分。單位部分直接進(jìn)管理費(fèi)用，個(gè)人部分應(yīng)進(jìn)其他應(yīng)收款呀

鄒老師 解答

2019-04-23 16:08

你好，正常是這樣
但是你之前說 公司不收這個(gè)錢了，說明個(gè)人部分公司承擔(dān)了才是啊

xiaoyan 追問

2019-04-23 16:14

那我可不可以在發(fā)放時(shí)，借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)  貸：其他應(yīng)收款一代扣代繳員工社保？這部分在匯算清繳時(shí)要調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2019-04-23 16:20

你好，需要先計(jì)提，然后發(fā)放的
這個(gè)是可以據(jù)實(shí)扣除，不需要調(diào)整的