小草 追問

2019-04-23 16:08

百度了一下，月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里

丁老師 解答

2019-04-23 16:09

是的，研發(fā)支出費(fèi)用化支出轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用

小草 追問

2019-04-23 16:09

明細(xì)：材料款是176866元，又加了13%的增值稅和10%增值稅附之后是205157.84元，這期間預(yù)付了140100元的材料款（其中11萬(wàn)銀行轉(zhuǎn)賬入賬了，30100沒入賬）。分錄：1，借：庫(kù)存商品 205157.84元 貸：預(yù)付賬款 元，其他應(yīng)付款 62057.84元
分錄這樣寫對(duì)嗎?

丁老師 解答

2019-04-23 16:11

你好，預(yù)付賬款是你們付了錢嗎？

小草 追問

2019-04-23 16:14

對(duì)的，銀行轉(zhuǎn)賬13萬(wàn)，現(xiàn)金付了10100

丁老師 解答

2019-04-23 16:15

那預(yù)付賬款的分錄應(yīng)該是  借預(yù)付賬款   貸銀行存款130000  現(xiàn)金10100