煥然 追問(wèn)

2019-04-23 14:58

4月份錯(cuò)開(kāi)的就作廢是嗎

江老師 解答

2019-04-23 14:59

4月份根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生時(shí)間進(jìn)行開(kāi)具發(fā)票。就是說(shuō)對(duì)于4月之前的鋪貨，可以開(kāi)具原稅率16%的發(fā)票

煥然 追問(wèn)

2019-04-23 15:09

不太明白，4月開(kāi)的稅率13%的作廢，然后再發(fā)一張16%稅率的？也是原來(lái)的銷(xiāo)售數(shù)額/

江老師 解答

2019-04-23 15:11

是的，可以將13%的作廢，再開(kāi)具一張16%的稅率的發(fā)票。對(duì)于申報(bào)時(shí)將這個(gè)金額在13%的稅率一行申報(bào)，就是增值稅申報(bào)表附表一中進(jìn)行申報(bào)

煥然 追問(wèn)

2019-04-23 15:52

因?yàn)槭卿N(xiāo)售藥品公司，需經(jīng)第三方醫(yī)藥公司代開(kāi)發(fā)票，但不愿意幫改再改，應(yīng)怎么辦

江老師 解答

2019-04-23 15:54

只能是按上述的暫估處理。再收到發(fā)票后沖銷(xiāo)更正處理