S思 追問

2019-04-22 17:35

主要是外帳，收電費在其他應(yīng)付貸方，付電費是根據(jù)電力局的發(fā)票金額來的，發(fā)票金額是月實際用電金額，有5萬元，那我做其他應(yīng)付借方5萬元，這樣合適嗎？

汪晨老師 解答

2019-04-22 17:56

你好，是可以的，

S思 追問

2019-04-22 18:03

可是貸方是借現(xiàn)金5萬，不知道這樣會不會有風(fēng)險

汪晨老師 解答

2019-04-22 19:47

你好，收取時 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款 
代繳時 借 其他應(yīng)付款 貸 銀行存款

汪晨老師 解答

2019-04-22 19:47

不要通過庫存現(xiàn)金即可

S思 追問

2019-04-22 21:09

問題是銀行沒有這筆業(yè)務(wù)，平常都是現(xiàn)金付電費，可又不能以平常付款的單做帳，只能以電力局開出的發(fā)票做賬，電力局發(fā)票金額是每個月實際用的電費金額，所以我不知道該怎么做帳合適。

汪晨老師 解答

2019-04-23 09:05

你好，你收取電費時   借  庫存現(xiàn)金  貸   其他應(yīng)付款  
收到電力局發(fā)票時   借  其他應(yīng)付款（發(fā)票金額）貸  庫存現(xiàn)金
差額就放在其他應(yīng)付款科目就可以了。