2.20 追問

2019-04-21 11:42

我是說，我的內賬是ERP系統做的，采購開單就會有進項稅，銷售開到就會有銷項稅。外賬是銷售是航天開票，進項是根據認證的發(fā)票。內外賬依據不同，肯定增值稅不一致啊。比如我內賬采購開單100，銷售200。我外賬銷售200，認證180。我確實繳稅20。實實在在發(fā)生了業(yè)務，我內賬怎么做這筆稅？我就是想知道增值稅內賬怎么處理的。整個做法

陳詩晗老師 解答

2019-04-21 12:05

外賬不過他進項是多少認證多少，那么你總的是不變的，只是沒有留抵或待抵扣。
如果你的外賬和內賬的差額有的是沒有發(fā)票的，你就需要手動調整到營業(yè)外支出或管理費用-稅金。

2.20 追問

2019-04-21 12:25

做營業(yè)外支出或者管理費用可行有時候差五六萬，小企業(yè)一個月也就掙十來萬，因為稅少一半利潤了，老板也不干
增值稅不是流轉稅嗎？怎么能進利潤表

陳詩晗老師 解答

2019-04-21 13:00

同學。你是應交稅費內賬和外賬對不上。況且你的差額是永久差異，不是暫時性差異。
你表述是否有問題？你的差異到底 從何而來