樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2019-04-20 14:45

你好，主要是做工程設(shè)計(jì)，安裝和調(diào)試的，我們是一般納稅人，本年新成立的。我把執(zhí)照上的經(jīng)營(yíng)范圍和稅務(wù)的備案制度發(fā)你幫看下，謝謝1

宋生老師 解答

2019-04-20 14:49

你好!你的問(wèn)題是什么呢

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2019-04-20 15:09

簡(jiǎn)易計(jì)稅取得專票進(jìn)項(xiàng)不能抵扣、我有兩個(gè)疑問(wèn)？1.我新成立企業(yè)怎么知道公司是簡(jiǎn)易計(jì)稅還是一般計(jì)稅呢？2.我現(xiàn)在取得的專票有房租和辦公用品采購(gòu)的發(fā)票，可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？

宋生老師 解答

2019-04-20 15:10

您好!如果你是清包工,可以就單個(gè)項(xiàng)目申請(qǐng)簡(jiǎn)易征收,你沒(méi)申請(qǐng)簡(jiǎn)易征收,就按正常征收.
沒(méi)有申請(qǐng)簡(jiǎn)易征收,就可以抵扣.

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2019-04-20 15:21

老師，我租辦公室付的是12個(gè)月的房租，這張發(fā)票上的進(jìn)項(xiàng)稅額可以一次性抵扣嗎，現(xiàn)在我們新成立沒(méi)收入，我做憑證時(shí)，按下面流程做是否正確，或有更好的記帳方式，謝謝！
付房租
借：預(yù)付賬款——**  公司
            應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
      貸：庫(kù)存現(xiàn)金，
每月推銷時(shí)
  借：管理費(fèi)用——房租
     貸：預(yù)付賬款——**  公司

發(fā)票認(rèn)證沒(méi)抵扣的月份記帳：
借：應(yīng)交稅費(fèi)----待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

發(fā)票抵扣月份：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)----待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

宋生老師 解答

2019-04-20 15:23

你好!不要這樣操作.你認(rèn)證的時(shí)候,就全額計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅.

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2019-04-20 15:37

那我要是在付款取得發(fā)票時(shí)，先不打算認(rèn)證，就直接計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，這種方式合理嗎？

宋生老師 解答

2019-04-20 15:38

你好!不合理的.這樣跟你的申報(bào)表對(duì)不上了