稱(chēng)心的磚頭 追問(wèn)

2019-04-20 11:49

老師，財(cái)務(wù)費(fèi)用增多，不涉及利潤(rùn)分配未分配嗎

鄒老師 解答

2019-04-20 11:52

你好，需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的
借；以前年度損益調(diào)整——財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸； 短期借款
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸；以前年度損益調(diào)整——財(cái)務(wù)費(fèi)用

稱(chēng)心的磚頭 追問(wèn)

2019-04-20 14:02

老師你好，還有個(gè)問(wèn)題，所得稅18年給做到稅金及附加了，年末給結(jié)轉(zhuǎn)了，這個(gè)怎么調(diào)

鄒老師 解答

2019-04-20 14:18

你好，你需要做這個(gè)調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——所得稅費(fèi)用
貸；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加
然后做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加  貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)  貸；以前年度損益調(diào)整——所得稅費(fèi)用