Luck Fairy 追問(wèn)

2019-04-18 11:16

因?yàn)橛行┦虑樵谒晕覜](méi)有確認(rèn)收入，做的是：借：銀行存款。貸:其他應(yīng)付款。然后如果后面可以確認(rèn)收入了，我做的是：借其他應(yīng)付款，貸營(yíng)業(yè)外收入    我這樣做的可以嗎

鄒老師 解答

2019-04-18 11:39

你好，就是這個(gè)補(bǔ)貼款之前計(jì)入了其他應(yīng)付款嗎？

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-04-18 11:50

是的，因?yàn)楫?dāng)初建宿舍的時(shí)候前面的會(huì)計(jì)沒(méi)有賬（如果當(dāng)初他要是掛賬的話(huà)是不是應(yīng)該會(huì)在固定資產(chǎn)折舊表上有顯示房屋建筑物宿舍一座?。┧院竺嫠奚岜徊鹆?，收到了一筆錢(qián)，當(dāng)時(shí)我不曉得怎么做這筆錢(qián)，所以我就掛了一個(gè)其他應(yīng)付款。但是這筆錢(qián)現(xiàn)在確認(rèn)了收入，我就去沖前面掛賬的其他應(yīng)付款，貸記營(yíng)業(yè)外收入-補(bǔ)貼款

鄒老師 解答

2019-04-18 11:59

你好，那現(xiàn)在就是做這個(gè)調(diào)整分錄的
借其他應(yīng)付款，貸營(yíng)業(yè)外收入

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-04-18 12:05

是的，我之前掛的是借銀行存款，貨其他應(yīng)付款?，F(xiàn)在我做的是借其他應(yīng)付款，貸營(yíng)業(yè)外收入。我想問(wèn)的是，我之前這相掛的其他應(yīng)付款科目有沒(méi)有錯(cuò)啊。我怕記錯(cuò)科目

鄒老師 解答

2019-04-18 12:06

你好，之前應(yīng)當(dāng)直接計(jì)入損益，而不是通過(guò)其他應(yīng)付款掛賬

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-04-18 12:10

意思是直接做，借銀行存款，貸營(yíng)業(yè)外收入嗎

鄒老師 解答

2019-04-18 12:10

你好，是的，是這個(gè)意思

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-04-18 12:17

那死了，我已經(jīng)這樣掛賬了，而且也在這樣沖了，因?yàn)楫?dāng)初金額比較大，所以我就先掛賬了

鄒老師 解答

2019-04-18 12:52

你好，之前掛賬，現(xiàn)在轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入就是了