Zeng 追問

2019-04-18 10:22

沒有呢，

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 10:24

那，個(gè)人建議，你反結(jié)賬，然后把11月那筆收入刪除。按刪除后的數(shù)據(jù)報(bào)匯繳清算的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。這樣也方便一些。

Zeng 追問

2019-04-18 10:35

這樣不會(huì)影響上個(gè)季度上報(bào)的報(bào)表和所得稅申報(bào)表那些嗎，

Zeng 追問

2019-04-18 10:46

如果按您說的反結(jié)帳，那我現(xiàn)在可以名正言順地把收入記上進(jìn)行納稅，然后按照那個(gè)改了之后的報(bào)表的虧損金額填進(jìn)去?因?yàn)閯h除虧損會(huì)有變動(dòng)

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 10:51

那個(gè)都是屬于預(yù)報(bào)，企業(yè)所得稅以匯繳清算為準(zhǔn)。對(duì)，按改了之后的報(bào)表進(jìn)行匯繳清算。

Zeng 追問

2019-04-18 11:02

不不是，我意思是報(bào)這個(gè)季度的報(bào)表，，里面彌補(bǔ)虧損的金額是按照2018年季度的報(bào)表來填嗎，刪除收入后表報(bào)表，因?yàn)楦牧司陀辛俗儎?dòng)

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 11:04

你沒有匯繳清算，這個(gè)月的季報(bào)，彌補(bǔ)虧損是讀取不出來的。我們這邊不好手動(dòng)填寫，都是匯繳清算之后，系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的。

Zeng 追問

2019-04-18 11:15

那樣子的話我不是多繳納了所得稅?匯算清繳退稅一定得去門前退稅嗎

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 11:27

如果你這個(gè)季度有利潤了，就會(huì)預(yù)繳2019年度的所得稅。到明年清算的時(shí)候再看是補(bǔ)稅還是退稅。

Zeng 追問

2019-04-18 11:31

喔喔，

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 11:33

2018年的清算做完之后，如果是虧損，在第二季度預(yù)繳所得稅的時(shí)候，就可以彌補(bǔ)虧損了。

Zeng 追問

2019-04-18 11:48

那我的這個(gè)收入可以待匯算清繳，就是下個(gè)季度再計(jì)入?

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 11:49

你的票什么時(shí)候開的了？我不太記得了。

Zeng 追問

2019-04-18 12:07

19年1月開的票，18年確認(rèn)的收入，計(jì)入19年申報(bào)報(bào)表，老師，我現(xiàn)在申報(bào)表更正這個(gè)季度的，然后去稅局更正上個(gè)季度的報(bào)表，把無票的加進(jìn)去 ，這樣的話就計(jì)入2018年的收入算了，我一個(gè)可以找到合同，合同和收款記錄可以證明這筆收入是2018年的嗎

Zeng 追問

2019-04-18 12:08

說錯(cuò)，報(bào)表不用改，去稅局更正上個(gè)季度的申報(bào)表

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 12:10

依照我們這邊情況，不要去更正的，因?yàn)槭穷A(yù)繳納申報(bào)，以年度匯繳清算為準(zhǔn)。1月開的票應(yīng)該計(jì)入1月里面。申報(bào)第一季度的利潤表里去。

Zeng 追問

2019-04-18 12:13

老師，不好意思，打錯(cuò)字，是更正增值稅申報(bào)表，

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 12:16

不用啊，你說的是，當(dāng)時(shí)沒有把這筆收入做申報(bào)啊。為啥要更正呢？

Zeng 追問

2019-04-18 12:21

如果找到合同確認(rèn)收入是2018年的，保持上個(gè)季度所得稅和增值稅收入和無票收入的一致性，不是么，這個(gè)季度增值稅申報(bào)表減掉兩萬，上個(gè)季度增加兩萬，改回來，我是這樣子想，可行不?好像也合法合規(guī)的，

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 12:26

你的所得稅把無票收入算進(jìn)去了做了，是吧。那可以去更正增值稅，添加無票收入。然后申報(bào)這個(gè)季度增值稅的時(shí)候，把無票收入那欄填負(fù)數(shù)。這樣也可以。