零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-04-17 19:44

那么要不要再做一筆借應(yīng)交增值稅-5.39，貸未分配利潤(rùn)-5.39？

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-04-17 19:45

但是這樣我做了后我應(yīng)交稅費(fèi)就增加了

文文老師 解答

2019-04-17 20:14

不需要再做分錄了，一負(fù)一正，正好平了

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-04-18 09:24

那么老師我還有一個(gè)問(wèn)題就是18年有張發(fā)票稅率選擇5%，現(xiàn)在把這張發(fā)票紅沖了重新開(kāi)3%的，那么這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)有一個(gè)差距怎么做賬？比如我取得收入185,5%的時(shí)候應(yīng)交增值稅8.81，3%的稅率是5.39。差距就是3.42.這個(gè)要怎么做？

文文老師 解答

2019-04-18 10:39

紅沖分錄是借庫(kù)存現(xiàn)金-185，貸利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)-176.19 應(yīng)交稅費(fèi)-8.81
開(kāi)正確發(fā)票借庫(kù)存現(xiàn)金185,貸利潤(rùn)分配179.61，應(yīng)交稅費(fèi)5.39
應(yīng)交稅費(fèi)相加就得到差異3.42

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-04-18 11:01

這個(gè)差異我再做一筆分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-3.42貸利潤(rùn)分配-3.42這樣處理對(duì)嗎

文文老師 解答

2019-04-18 11:30

差異不需要再做分錄了。因?yàn)槎嘟坏亩悾梢栽诒酒诘只蛲嘶亍?/p>

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-04-18 11:35

當(dāng)時(shí)沒(méi)有超過(guò)9萬(wàn)是免稅的我季度轉(zhuǎn)入了營(yíng)業(yè)外收入了年底應(yīng)該是轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)再轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配了

文文老師 解答

2019-04-18 11:52

這樣啊，那就需要再做 借應(yīng)交稅費(fèi)-3.42貸利潤(rùn)分配-3.42

零@點(diǎn) 追問(wèn)

2019-04-18 11:54

好的謝謝老師

文文老師 解答

2019-04-18 12:27

不用謝謝，有幫到你就好