にんせきひ 追問

2019-04-17 14:32

老師，就是這個相互開票的問題

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:33

我做到這個分錄的時候，是開票給誰呢？不開票也需要貸：銷項稅嗎

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:33

因為實際操作的時候，我們都是根據(jù)發(fā)票來確認收入的，所以這個分錄我就迷糊了

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:34

假如委托方?jīng)]有根據(jù)銷貨清單開票的話，那我受托方是不是就要繳納增值稅了

答疑蘇老師 解答

2019-04-17 14:38

你好 受托代銷商品售出
借:銀行存款
 貸:委托代銷商品
 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)

收到委托方的進項稅額發(fā)票
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)
 貸:應(yīng)付賬款

付給委托方款項，收取代銷酬勞
借:委托代銷商品款
 應(yīng)付賬款
 貸:銀行存款
 其他業(yè)務(wù)收入  票是開給購買者  受托方需要繳納增值稅的

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:39

那沒有收到委托方的發(fā)票呢

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:39

我這個月要交稅嗎

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:41

老師的意思就是，受托方需要開票給買家，所以要 貸：銷項稅金

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:41

是這個意思嗎

答疑蘇老師 解答

2019-04-17 14:41

你好  是的 是需要繳納稅的

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:43

但是受托方主要收的是手續(xù)費，確認的收入應(yīng)該是手續(xù)費，如果開票給買家，那這部分不是也確認為收入了嗎

答疑蘇老師 解答

2019-04-17 14:46

你好 因為不屬于你們的收入 你們也可以確認收入 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本和收入是一樣的

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:47

不是很懂

にんせきひ 追問

2019-04-17 14:47

麻煩老師再深入講講

答疑蘇老師 解答

2019-04-17 14:56

你好 就是因為不是你們的商品 所以銷售了你正常也不能確認收入 但是開了發(fā)票 是需要繳納稅額的

にんせきひ 追問

2019-04-17 15:00

我看到有的分錄這一步直接是貸：主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅金

答疑蘇老師 解答

2019-04-17 15:06

你好  也可以這樣做 那樣你就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本

にんせきひ 追問

2019-04-17 15:14

那我增值稅申報表里面把銷項稅額填好，銷項填好，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅的時候就不要

にんせきひ 追問

2019-04-17 15:16

我感覺我跟申報的混了，那我增值稅申報表，如實填寫，季度預(yù)繳也如實填寫，就把費用和賣給客戶的貨物一起記入主營業(yè)務(wù)收入？

答疑蘇老師 解答

2019-04-17 15:16

你好 是的 季度所得稅不需要