我是另一個(gè)你 追問

2019-04-16 15:51

營業(yè)收入2000萬，實(shí)際發(fā)生招待費(fèi)70萬，實(shí)際扣除金額是多少，匯算清繳調(diào)增金額是多少？

馬老師 解答

2019-04-16 15:56

業(yè)務(wù)招待費(fèi)根據(jù)發(fā)生額的60%和營業(yè)收入的千分之五那個(gè)數(shù)據(jù)小稅前允許扣除的就是那個(gè)數(shù)據(jù)    實(shí)際發(fā)生的減去允許稅前扣除的就等于納稅調(diào)整的金額   你自己算    授之以魚不如授之以漁   否則你永遠(yuǎn)不會算

我是另一個(gè)你 追問

2019-04-16 16:00

主要是我和總部會計(jì)有爭議，就是第一個(gè)情況，我說要調(diào)增2萬，她說不用調(diào)增，5萬可以全部扣除，搞得我不知道到底誰對了，所以我想請老師算下所有的情況，然后截圖給她看，還請幫我算下追問的這種情況

馬老師 解答

2019-04-16 16:09

收入2000萬 則其千分之5=10萬     業(yè)務(wù)招待費(fèi)70萬的60%=42萬  則允許稅前扣除的是10萬 
70-10=60萬  那就需要納稅調(diào)整60萬